W 追問

2021-07-15 13:14

對，開了發(fā)票3個月才能收款

W 追問

2021-07-15 13:15

那我需要在開發(fā)票的時候就做生產(chǎn)過程的分錄，還是在收款時候再做

郭老師 解答

2021-07-15 13:15

不是，我是說你沒有完工就給人家開了發(fā)票。

W 追問

2021-07-15 13:17

也不是，交了貨才開發(fā)票的

郭老師 解答

2021-07-15 13:20

那你當(dāng)月沒有生產(chǎn)是什么意思？是你銷售的庫存嗎？

W 追問

2021-07-15 13:22

不是啊，新成立的公司，才開始做賬。沒有庫存，上個月做了一筆銷售收入，但是沒有做產(chǎn)品的相關(guān)分錄。

郭老師 解答

2021-07-15 13:23

交貨才開發(fā)票，你這個貨物是從哪里來的。

W 追問

2021-07-15 13:24

有機(jī)器在生產(chǎn)的，但是只登記了采購設(shè)備，辦公用品，工具，人員工資等，沒有登記材料等，漏記了生產(chǎn)過程

W 追問

2021-07-15 13:27

或者我們公司也屬于代加工的，就是客戶供料，我們只負(fù)責(zé)加工，把這筆銷售收入算作勞務(wù)收入？

郭老師 解答

2021-07-15 13:28

開的產(chǎn)品的就屬于貨物收入，你需要把你的正常的手續(xù)都結(jié)轉(zhuǎn)起來，該補(bǔ)的補(bǔ)，沒有出入庫單子讓他們補(bǔ)上一個，你正常做賬。

W 追問

2021-07-15 13:29

那我還差哪些沒有結(jié)轉(zhuǎn)的，就是生產(chǎn)成本？

郭老師 解答

2021-07-15 13:32

你好，原材料，人工費，當(dāng)月的水電費折舊費，還有你的低值易耗品等。