翎翎 追問

2021-07-15 13:15

那老師請問下，利潤表中的所得稅提取的哪個科目的發(fā)生額

郭老師 解答

2021-07-15 13:19

你好，是你繳納的，一到12月份，季度繳納的

翎翎 追問

2021-07-15 13:24

不是所得稅費(fèi)用科目的，是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅的的借方？

郭老師 解答

2021-07-15 13:28

利潤表的所得稅費(fèi)用看的是呢，所得稅費(fèi)用借方，發(fā)生額合計。

翎翎 追問

2021-07-15 13:37

可是我補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅不涉及所得稅費(fèi)用科目，所以才出現(xiàn)了這個差異呢

郭老師 解答

2021-07-15 13:41

對的
就是因為這個原因出現(xiàn)了差異

翎翎 追問

2021-07-15 13:43

需要將他們調(diào)平么？

郭老師 解答

2021-07-15 13:45

只能修改你的期初未分配利潤，找你軟件，售后給你修改。

翎翎 追問

2021-07-15 13:48

老師，在問下，報給稅務(wù)上的財務(wù)報表是不是需要修改未分配利潤，出現(xiàn)這種差異可以報嗎？

郭老師 解答

2021-07-15 13:49

你好，你要想一致的話去修改未分配利潤期初數(shù)據(jù)，如果不想修改的話，忽略就可以正常申報。

翎翎 追問

2021-07-15 14:10

老師，您說的忽略是直接就這樣存在這種差異也可以申報？

郭老師 解答

2021-07-15 14:11

是的是的，是這么做的，是這么理解的。