Totoro 追問

2021-08-05 10:13

沒有設(shè)置待認(rèn)證三級明細(xì)科目可以直接放在進(jìn)項稅科目嗎

軼塵老師 解答

2021-08-05 10:16

不可以直接放在進(jìn)項稅科目

Totoro 追問

2021-08-05 10:48

好的，比如國內(nèi)運(yùn)輸服務(wù)現(xiàn)在不是也可以抵扣進(jìn)項稅嗎，這種是不用認(rèn)證，做賬時是不是和不抵扣認(rèn)證的進(jìn)項稅一起放在待認(rèn)證科目？

軼塵老師 解答

2021-08-05 13:10

這個和不認(rèn)證抵扣的不一樣。雖然沒有進(jìn)項稅，但是票面價格乘以9%，計算出進(jìn)項稅額當(dāng)作進(jìn)項稅處理。

Totoro 追問

2021-08-05 13:41

對的，這個是做進(jìn)項稅處理，但是放在哪個科目？因為這個月沒有銷項，不用抵扣進(jìn)項，有發(fā)票的進(jìn)項都放在待認(rèn)證科目，那*9%的這個進(jìn)項也一起放在待認(rèn)證科目嗎

軼塵老師 解答

2021-08-05 13:47

直接計入應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅 

Totoro 追問

2021-08-05 14:01

那需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎到未交增值稅嗎

軼塵老師 解答

2021-08-05 14:02

和其他進(jìn)項一樣 需要結(jié)轉(zhuǎn)！

Totoro 追問

2021-08-05 14:04

金額先掛在進(jìn)項稅里邊嗎？

Totoro 追問

2021-08-05 14:05

剛剛那個問題可能沒說清楚，這個月沒有銷項，需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？

軼塵老師 解答

2021-08-05 14:08

進(jìn)項大于銷項稅的 不需要會計處理  

Totoro 追問

2021-08-05 15:02

是不需要會計處理，我的意思是9%的這個運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)項是放在進(jìn)項稅里邊?還是和平常不認(rèn)證的進(jìn)項稅放到待認(rèn)證科目嗎？

軼塵老師 解答

2021-08-05 15:08

9%的這個運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)項是放在進(jìn)項稅里