Totoro 追問

2021-08-05 10:13

沒有設(shè)置待認(rèn)證三級(jí)明細(xì)科目可以直接放在進(jìn)項(xiàng)稅科目嗎

軼塵老師 解答

2021-08-05 10:16

不可以直接放在進(jìn)項(xiàng)稅科目

Totoro 追問

2021-08-05 10:48

好的，比如國(guó)內(nèi)運(yùn)輸服務(wù)現(xiàn)在不是也可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎，這種是不用認(rèn)證，做賬時(shí)是不是和不抵扣認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅一起放在待認(rèn)證科目？

軼塵老師 解答

2021-08-05 13:10

這個(gè)和不認(rèn)證抵扣的不一樣。雖然沒有進(jìn)項(xiàng)稅，但是票面價(jià)格乘以9%，計(jì)算出進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)作進(jìn)項(xiàng)稅處理。

Totoro 追問

2021-08-05 13:41

對(duì)的，這個(gè)是做進(jìn)項(xiàng)稅處理，但是放在哪個(gè)科目？因?yàn)檫@個(gè)月沒有銷項(xiàng)，不用抵扣進(jìn)項(xiàng)，有發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)都放在待認(rèn)證科目，那*9%的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)也一起放在待認(rèn)證科目嗎

軼塵老師 解答

2021-08-05 13:47

直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 

Totoro 追問

2021-08-05 14:01

那需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎到未交增值稅嗎

軼塵老師 解答

2021-08-05 14:02

和其他進(jìn)項(xiàng)一樣 需要結(jié)轉(zhuǎn)！

Totoro 追問

2021-08-05 14:04

金額先掛在進(jìn)項(xiàng)稅里邊嗎？

Totoro 追問

2021-08-05 14:05

剛剛那個(gè)問題可能沒說清楚，這個(gè)月沒有銷項(xiàng)，需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？

軼塵老師 解答

2021-08-05 14:08

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)稅的 不需要會(huì)計(jì)處理  

Totoro 追問

2021-08-05 15:02

是不需要會(huì)計(jì)處理，我的意思是9%的這個(gè)運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)項(xiàng)是放在進(jìn)項(xiàng)稅里邊?還是和平常不認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅放到待認(rèn)證科目嗎？

軼塵老師 解答

2021-08-05 15:08

9%的這個(gè)運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)項(xiàng)是放在進(jìn)項(xiàng)稅里