阿涅 追問(wèn)

2021-08-16 14:45

老師，如果開具3%稅率的專票，清包工這樣也是簡(jiǎn)易計(jì)稅嗎？

阿涅 追問(wèn)

2021-08-16 14:46

那為什么簡(jiǎn)易計(jì)稅的稅額不能從進(jìn)項(xiàng)稅額中抵扣，但是可以從預(yù)繳的稅額中抵扣呢？

meizi老師 解答

2021-08-16 14:52

 你好 是的。 一般那納稅人的話一般是簡(jiǎn)易計(jì)稅才會(huì)開3%稅率的 。  正常一般計(jì)稅都不會(huì)開3%的 ；      簡(jiǎn)易計(jì)稅  規(guī)定了不能在抵扣了。   

阿涅 追問(wèn)

2021-08-16 14:55

老師，我們截止今年6月，進(jìn)項(xiàng)稅額留抵207947.39元，7月開具9%稅率發(fā)票1.9萬(wàn)，3%稅率85.5萬(wàn)，都是普票，異地預(yù)繳稅額12844.04元，最終繳稅12058.88元，這個(gè)是12058.88怎么算出來(lái)的啊

阿涅 追問(wèn)

2021-08-16 14:57

1.9萬(wàn)和85.5萬(wàn)都是含稅發(fā)票金額

meizi老師 解答

2021-08-16 14:57

 你好   應(yīng)交稅費(fèi) =   銷項(xiàng)稅- 進(jìn)項(xiàng)稅 - 預(yù)繳稅費(fèi) - 留抵進(jìn)項(xiàng)稅