微信用戶 追問

2021-10-07 18:15

小規(guī)模納稅人

李霞老師 解答

2021-10-07 18:17

結轉到營業(yè)外收入里面去

微信用戶 追問

2021-10-07 18:22

在稅局代開的是專票，已經交了增值稅和城市維護建設稅

李霞老師 解答

2021-10-07 18:24

嗯，那就做賬，做一個繳納的憑證，借。應交稅費，應交增值稅，貸。銀行存款，現金，計提附加稅，然后再繳納

微信用戶 追問

2021-10-07 18:25

會計分錄已經做了，就是這個稅金需不需要結轉到本年利潤當中去

李霞老師 解答

2021-10-07 18:26

您好不需要的，因為附加稅直接在利潤表體現

微信用戶 追問

2021-10-07 18:29

那就是在計算企業(yè)所得稅的時候附加稅的金額是可以在稅前扣除的

李霞老師 解答

2021-10-07 18:31

是滴，聰明一說你就明白了

微信用戶 追問

2021-10-07 18:34

謝謝老師的指導！

李霞老師 解答

2021-10-07 18:39

祝您生活愉快開心快樂