娟?? 追問

2022-03-30 19:03

是的，一般納稅人

郭老師 解答

2022-03-30 19:04

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

娟?? 追問

2022-03-30 20:28

看的有點糊涂

郭老師 解答

2022-03-30 20:31

第一個結(jié)轉(zhuǎn)銷項到轉(zhuǎn)出未交增值稅，第二個結(jié)轉(zhuǎn)進項到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這兩部都是看銷項和進項的發(fā)生額。

郭老師 解答

2022-03-30 20:32

三個是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅。