老師,一般納稅人工程勞務(wù)公司外地預(yù)繳增值稅計(jì)提時(shí)會計(jì)分錄?預(yù)繳稅時(shí)會計(jì)分錄?
向日葵
于2021-10-18 11:20 發(fā)布 ??1393次瀏覽
- 送心意
玲老師
職稱: 會計(jì)師
2021-10-18 11:21
你好
借 應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交稅款
貸銀行
相關(guān)問題討論

你好
借 應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交稅款
貸銀行??
2021-10-18 11:21:33

你好,預(yù)交的分錄借應(yīng)交稅費(fèi),預(yù)交增值稅附加稅,貸銀行存款。
增值稅如果是簡易計(jì)稅的,次月申報(bào)抵扣,借應(yīng)交稅費(fèi)簡易計(jì)稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅。
附加稅,計(jì)提借稅金及附加,貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅。
2021-10-13 08:54:50

借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-已交稅金。貸銀行存款。
2017-05-18 15:13:55

你好,借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅貸銀行存款。
2021-10-18 11:29:04

您好,異地預(yù)繳增值稅:
借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅 貸:銀行存款
本地申報(bào)增值稅
計(jì)算應(yīng)納稅額:當(dāng)期應(yīng)納稅額 = 銷項(xiàng)稅額 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 - 預(yù)繳稅額
銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)留抵的差額
借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅
抵扣預(yù)繳增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅
繳納增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 貸:銀行存款
2025-05-02 17:35:43
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向日葵 追問
2021-10-18 11:22
玲老師 解答
2021-10-18 11:29
向日葵 追問
2021-10-18 12:01
玲老師 解答
2021-10-18 12:03