美麗的路燈 追問(wèn)

2021-11-15 17:00

老師，我就是按照正常計(jì)提，那我在工資里面代扣的單位部分怎么處理？也是放在代扣個(gè)人醫(yī)保還是放在其他應(yīng)收款里面？

家權(quán)老師 解答

2021-11-15 17:09

扣下來(lái)放在代扣個(gè)人醫(yī)保，交社保的時(shí)候沖掉就是了

美麗的路燈 追問(wèn)

2021-11-15 17:22

老師，我有個(gè)地方不是很明白。我是這樣子做的：比如說(shuō)醫(yī)保：?jiǎn)挝徊糠?000，個(gè)人部分是500
借:應(yīng)付3月份醫(yī)保  1000
    貸：應(yīng)付職工醫(yī)保——單位部分     1000
借：繳納3月份單位醫(yī)保   900（1000-100（補(bǔ)扣單位部分將其放在個(gè)人社保中）） 
      繳納3月份個(gè)人部分  600
貸：銀行存款                 1500
我如果用上面的做法的話(huà)，在應(yīng)付職工薪酬中這個(gè)會(huì)計(jì)科目就不平？

美麗的路燈 追問(wèn)

2021-11-15 17:25

老師，我有個(gè)地方不是很明白。我是這樣子做的：比如說(shuō)醫(yī)保：?jiǎn)挝徊糠?000，個(gè)人部分是500
 借:應(yīng)付3月份醫(yī)保 1000 
貸：應(yīng)付職工醫(yī)保——單位部分 1000
 借：繳納3月份單位醫(yī)保 1000（在計(jì)提的時(shí)候，將補(bǔ)扣單位部分將其放在其他應(yīng)收款里面，等收進(jìn)來(lái)，在做沖減） 
        繳納3月份個(gè)人部分500
    貸：銀行存款 1500 
我如果用上面的做法的話(huà)，在應(yīng)付職工薪酬中這個(gè)會(huì)計(jì)科目就不平？

家權(quán)老師 解答

2021-11-15 17:30

借:應(yīng)付3月份醫(yī)保 1000
貸：應(yīng)付職工醫(yī)保——單位部分 1000
你做這筆分錄干嘛呢？

美麗的路燈 追問(wèn)

2021-11-16 09:59

之前的會(huì)計(jì)教我的，我也不是很懂

家權(quán)老師 解答

2021-11-16 10:02

這個(gè)是正常計(jì)提的分錄，補(bǔ)交需要計(jì)提。直接扣他的工資

美麗的路燈 追問(wèn)

2021-11-16 10:07

我現(xiàn)在是賬沒(méi)辦法平。我就是想問(wèn)一下。就是我在工資中先將代扣的單位部分我將這一部分錢(qián)放在其他應(yīng)收款里面？這一步對(duì)嗎？

家權(quán)老師 解答

2021-11-16 10:09

哎，那么簡(jiǎn)單個(gè)問(wèn)題

借：應(yīng)付工資
貸：銀行存款    
      其他應(yīng)付款-代扣社保（個(gè)人和單位部分）
借：其他應(yīng)付款-代扣社保（個(gè)人和單位部分）
貸：銀行存款

美麗的路燈 追問(wèn)

2021-11-16 10:15

那我繳納的時(shí)候怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？

家權(quán)老師 解答

2021-11-16 10:18

借：其他應(yīng)付款-代扣社保（個(gè)人和單位部分）
貸：銀行存款
就是這筆分錄啊,

美麗的路燈 追問(wèn)

2021-11-16 10:19

計(jì)提：  應(yīng)付3月份醫(yī)保   借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用     
                                     貸：應(yīng)付職工薪酬/單位部分醫(yī)保
 繳納：借：應(yīng)付職工薪酬/單位部分醫(yī)保
                 其他應(yīng)付款/--代扣個(gè)人部分    （個(gè)人部分）
              貸：銀行存款    
是這樣子嘛？

家權(quán)老師 解答

2021-11-16 10:20

哎,你真的是.我都列好分錄了,你還做那個(gè)分錄干嘛呢?

美麗的路燈 追問(wèn)

2021-11-16 10:24

我先理一下，我大概有點(diǎn)理解了

家權(quán)老師 解答

2021-11-16 10:27

1.發(fā)工資的時(shí)候扣補(bǔ)交的社保
借：應(yīng)付工資
貸：銀行存款    
      其他應(yīng)付款-代扣社保（個(gè)人和單位部分）
2.補(bǔ)交社保的分錄
借：其他應(yīng)付款-代扣社保（個(gè)人和單位部分）
貸：銀行存款
就這么簡(jiǎn)單2筆啊