學(xué)堂用戶4nefvm 追問(wèn)

2021-11-25 22:09

能盡快嗎？謝謝

暖暖老師 解答

2021-11-26 06:09

會(huì)計(jì)利潤(rùn)的計(jì)算過(guò)程是
5600-1650-120-1900-960-180+80+50-100=820

暖暖老師 解答

2021-11-26 06:10

3.廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額5600*0.15=840
納稅調(diào)增800+300-840=260

暖暖老師 解答

2021-11-26 06:10

4.業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除5600*0.005=28
120*0.6=72納稅調(diào)增120-28=92

暖暖老師 解答

2021-11-26 06:11

5.財(cái)務(wù)費(fèi)用納稅調(diào)增60-800*0.06=12

暖暖老師 解答

2021-11-26 06:11

6.國(guó)債利息免稅，納稅調(diào)減10

暖暖老師 解答

2021-11-26 06:12

7.公益性捐贈(zèng)扣除820*0.12=98.4全額扣除
工商罰款納稅調(diào)增7

暖暖老師 解答

2021-11-26 06:14

8工會(huì)經(jīng)費(fèi)扣除限額400*2%=8全部扣除
福利費(fèi)扣除400*14%=56納稅調(diào)增60-56=4
教育費(fèi)扣除400*2.5%=10調(diào)整15-10=5

暖暖老師 解答

2021-11-26 06:15

應(yīng)納稅所得額
820+260+92-12-10+7+4+5=1166
應(yīng)交所得稅1166*0.15=174.9

學(xué)堂用戶4nefvm 追問(wèn)

2021-11-26 07:10

2.某制造企業(yè)為居民企業(yè)
（1）產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 6400 萬(wàn)元。
（2)產(chǎn)品銷(xiāo)售成本 4500 萬(wàn)元。
（3）銷(xiāo)售費(fèi)用 640 萬(wàn)元；管理費(fèi)用 580 萬(wàn)元，其中新技術(shù)的研究開(kāi)發(fā)
費(fèi)用 80 萬(wàn)元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用 70 萬(wàn)元；財(cái)務(wù)費(fèi)用 200 萬(wàn)元，其中 110 萬(wàn)元為向非金融機(jī)構(gòu)借款發(fā)生的利息，年利率為 5.5%，同期金融機(jī)構(gòu)貸款年利率為 5%。
（4）稅金及附加 300 萬(wàn)元。
（5）購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的利息收入 40 萬(wàn)元。
(6)直接投資其他居民企業(yè)的權(quán)益性收益 60 萬(wàn)元（已在投資方所在地
繳納了所得稅)。
（7）營(yíng)業(yè)外收入 100 萬(wàn)元；發(fā)生營(yíng)業(yè)外支出 150 萬(wàn)元，其中含公益性
捐贈(zèng) 25 萬(wàn)元、贊助支出 12 萬(wàn)元。計(jì)算該企業(yè)本年的應(yīng)納企業(yè)所得稅。

學(xué)堂用戶4nefvm 追問(wèn)

2021-11-26 07:17

這一個(gè)不需要回答

學(xué)堂用戶4nefvm 追問(wèn)

2021-11-26 07:18

我想問(wèn)一下

學(xué)堂用戶4nefvm 追問(wèn)

2021-11-26 07:18

財(cái)務(wù)費(fèi)用為 56 萬(wàn)元,其中包括向非金融機(jī)構(gòu)借款 1 年的利息支出 42 萬(wàn)元，
年利率為10%（銀行同期同類貸款利率為 6%)。

學(xué)堂用戶4nefvm 追問(wèn)

2021-11-26 07:18

財(cái)務(wù)費(fèi)用為 56 萬(wàn)元,其中包括向非金融機(jī)構(gòu)借款 1 年的利息支出 42 萬(wàn)元，
年利率為10%（銀行同期同類貸款利率為 6%)。

學(xué)堂用戶4nefvm 追問(wèn)

2021-11-26 07:19

計(jì)算本年利息費(fèi)用應(yīng)納稅調(diào)整的金額。

學(xué)堂用戶4nefvm 追問(wèn)

2021-11-26 07:19

這道題怎么做

暖暖老師 解答

2021-11-26 07:36

財(cái)務(wù)費(fèi)用納稅調(diào)增是42-42/10%*6%=16.80

學(xué)堂用戶4nefvm 追問(wèn)

2021-11-26 07:51

計(jì)算應(yīng)納稅調(diào)整的金額，算出應(yīng)扣除的金額就可以了嗎

暖暖老師 解答

2021-11-26 07:57

是的，計(jì)算出納稅調(diào)整的額金額