老師您好!本月有紅沖之前的發(fā)票,有留底稅額可以抵扣本月的銷項稅,我需要在電子稅務(wù)局操作什么才能將這個紅沖后的留底進項稅抵扣本月銷項稅額?還是做紅沖發(fā)票后,系統(tǒng)會自帶紅沖后的留底進項稅額呢?老師我第一次操作,麻煩老師高詳細解答哈!并且本月的銷項稅小于留底稅額,也就是說本月無需交稅,請問本月還需要做計提稅額的分錄嗎?
春花秋實
于2022-01-07 11:45 發(fā)布 ??1973次瀏覽
- 送心意
郭波
職稱: 中級會計師
2022-01-07 12:06
同學 你好 你可以在表二 進項稅額轉(zhuǎn)出 紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額 內(nèi)填入 轉(zhuǎn)岀稅額即可 無增值稅 不用計提附加稅
相關(guān)問題討論

同學 你好 你可以在表二 進項稅額轉(zhuǎn)出 紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額 內(nèi)填入 轉(zhuǎn)岀稅額即可 無增值稅 不用計提附加稅
2022-01-07 12:06:56

你好? 你要認證了嗎 ? 認證了在轉(zhuǎn)進項稅去。? ?
2021-03-03 15:46:28

你好,需要做你第一個圖片提供的結(jié)轉(zhuǎn)分錄的
2019-09-10 09:38:55

你好 沒有限制的 留抵的進項稅沒有時間要求 是的
2019-01-11 14:12:45

你好,留底稅額還沒抵扣,不算去,
稅負率是指增值稅納稅義務(wù)人當期應納增值稅占當期應稅銷售收入的比例。對小規(guī)模納稅人來說,稅負率就是征收率:3%,而對一般納稅人來說,由于可以抵扣進項稅額,稅負率就不是13%,而是遠遠低于該比例。
其相關(guān)公式:
稅負率=當期應納增值稅/當期應稅銷售收入 。
當期應納增值稅=當期銷項稅額-實際抵扣進項稅額。
假設(shè)本月沒有上期留抵稅額,稅負率=(銷項-進項)/不含稅銷售收入。
增值稅稅負率=實際交納稅額/不含稅的實際銷售收入×100%,某時期增值稅“稅負率”= 當期的“應納稅額” ÷ 當期的“應稅銷售額”。
2020-07-19 19:07:33
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
春花秋實 追問
2022-01-07 14:19
郭波 解答
2022-01-07 14:28