老師您好!本月有紅沖之前的發(fā)票,有留底稅額可以抵扣本月的銷(xiāo)項(xiàng)稅,我需要在電子稅務(wù)局操作什么才能將這個(gè)紅沖后的留底進(jìn)項(xiàng)稅抵扣本月銷(xiāo)項(xiàng)稅額?還是做紅沖發(fā)票后,系統(tǒng)會(huì)自帶紅沖后的留底進(jìn)項(xiàng)稅額呢?老師我第一次操作,麻煩老師高詳細(xì)解答哈!并且本月的銷(xiāo)項(xiàng)稅小于留底稅額,也就是說(shuō)本月無(wú)需交稅,請(qǐng)問(wèn)本月還需要做計(jì)提稅額的分錄嗎?
春花秋實(shí)
于2022-01-07 11:45 發(fā)布 ??1973次瀏覽
- 送心意
郭波
職稱(chēng): 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2022-01-07 12:06
同學(xué) 你好 你可以在表二 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 紅字專(zhuān)用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額 內(nèi)填入 轉(zhuǎn)岀稅額即可 無(wú)增值稅 不用計(jì)提附加稅
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同學(xué) 你好 你可以在表二 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 紅字專(zhuān)用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額 內(nèi)填入 轉(zhuǎn)岀稅額即可 無(wú)增值稅 不用計(jì)提附加稅
2022-01-07 12:06:56

你好? 你要認(rèn)證了嗎 ? 認(rèn)證了在轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅去。? ?
2021-03-03 15:46:28

你好,需要做你第一個(gè)圖片提供的結(jié)轉(zhuǎn)分錄的
2019-09-10 09:38:55

你好 沒(méi)有限制的 留抵的進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)有時(shí)間要求 是的
2019-01-11 14:12:45

你好,留底稅額還沒(méi)抵扣,不算去,
稅負(fù)率是指增值稅納稅義務(wù)人當(dāng)期應(yīng)納增值稅占當(dāng)期應(yīng)稅銷(xiāo)售收入的比例。對(duì)小規(guī)模納稅人來(lái)說(shuō),稅負(fù)率就是征收率:3%,而對(duì)一般納稅人來(lái)說(shuō),由于可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,稅負(fù)率就不是13%,而是遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于該比例。
其相關(guān)公式:
稅負(fù)率=當(dāng)期應(yīng)納增值稅/當(dāng)期應(yīng)稅銷(xiāo)售收入 。
當(dāng)期應(yīng)納增值稅=當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額-實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
假設(shè)本月沒(méi)有上期留抵稅額,稅負(fù)率=(銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng))/不含稅銷(xiāo)售收入。
增值稅稅負(fù)率=實(shí)際交納稅額/不含稅的實(shí)際銷(xiāo)售收入×100%,某時(shí)期增值稅“稅負(fù)率”= 當(dāng)期的“應(yīng)納稅額” ÷ 當(dāng)期的“應(yīng)稅銷(xiāo)售額”。
2020-07-19 19:07:33
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