- 送心意
東老師
職稱: 中級會計師,稅務(wù)師
2022-01-10 16:37
你好,這個看你平時增值稅是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的?
相關(guān)問題討論

同學(xué) 你好 很高興為你解答 僅供參考 希望對你有幫助
借:應(yīng)交稅費 -應(yīng)交增值稅(銷項稅)
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅)
應(yīng)交稅費-未交增值稅(銷項稅-進項稅>0)
2023-01-06 01:13:18

(30197-4394)/0.16 含稅價 (20446+11121.17-13663)/0.16 含稅價
2019-03-26 17:27:17

同學(xué)你好,您的分錄是?
2021-06-28 12:07:39

你好,是的,進項稅額大于銷項稅額的情況下勾選以后,未抵扣完的自動形成留底稅額的
2019-12-31 11:30:12

結(jié)轉(zhuǎn)進項時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時
借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;,
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅
繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
2019-06-20 15:41:49
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
123 追問
2022-01-10 16:39
東老師 解答
2022-01-10 16:40
123 追問
2022-01-10 16:44
東老師 解答
2022-01-10 16:45