啊哈 追問

2022-02-12 11:06

增值稅申報的話，只用考慮開出的正數(shù)稅額對嗎？

啊哈 追問

2022-02-12 11:07

實際銷售金額，就是正數(shù)金額
實際銷售稅額，就是正數(shù)稅額
可以這么理解嗎？

郭老師 解答

2022-02-12 11:07

實際銷售金額這個是扣除了負(fù)數(shù)，然后扣除了作廢之后的。

啊哈 追問

2022-02-12 11:15

你好，老師，比如：本月正數(shù)稅額10000，無負(fù)數(shù)稅額，作廢稅額2000
請問實際稅額是10000還是10000-2000=8000

郭老師 解答

2022-02-12 11:16

實際的應(yīng)該是1萬減去2萬。

啊哈 追問

2022-02-12 11:29

你好，老師，我打開增值稅申報附表一，顯示的本月銷賬稅額為10000，也就是正數(shù)稅額，沒有減去作廢稅額


請問該如何處理

郭老師 解答

2022-02-12 11:33

你好，你的實際銷項金額是多少？開票系統(tǒng)里面。

啊哈 追問

2022-02-12 11:39

你好，老師，我好像明白了，本期實際銷賬稅額應(yīng)該就是正數(shù)稅額（本期無負(fù)數(shù)稅額），作廢稅額沒有計算在內(nèi)

郭老師 解答

2022-02-12 11:40

那就填寫這個實際銷售金額。

啊哈 追問

2022-02-12 11:44

好的，謝謝，老師
麻煩您也再確認(rèn)下，實際銷售金額到底是正數(shù)扣除負(fù)數(shù)，之后，是否還需要再扣除作廢的部分

郭老師 解答

2022-02-12 11:47

你好，他已經(jīng)扣除了負(fù)數(shù)銷售額和作廢的。