
15年出口0退稅 應(yīng)該轉(zhuǎn)內(nèi)銷 在16年12月份做了一張憑證 可是增值稅沒交
答: 你好,你想問的問題具體是?
15年出口0退稅 應(yīng)該轉(zhuǎn)內(nèi)銷 在16年12月份做了一張憑證 可是增值稅沒交,要補(bǔ)交增值稅 對嗎
答: 你好,此問題已經(jīng)給予回復(fù)
報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅,內(nèi)銷收入1292250.62,憑證“借:其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅額 14942.22 應(yīng)交稅金——出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額 178895.38 主營業(yè)務(wù)成本 25845.01 貸:應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)25845.01 應(yīng)交稅金——出口退稅 193837.50”,請問其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅額 14942.22 應(yīng)交稅金——出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額 178895.38是怎么算來的?
答: 你好,應(yīng)收出口退稅額是當(dāng)期留抵的數(shù)額 當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額 出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額等于兩者之差 你可以學(xué)習(xí)一下文件 :國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免、抵、退”稅管理操作規(guī)程》(試行)的通知 國稅發(fā)[2002]11號


咩咩 追問
2017-03-13 21:15
鄒老師 解答
2017-03-13 21:08
鄒老師 解答
2017-03-13 21:18