商貿(mào)公司，收到運輸費專票，由于對方開錯，我方已經(jīng)認證抵扣。因此本月我方開具了紅字信息表給銷售方。銷售方開具了紅字負數(shù)專票和正確的藍字專票一張。請問會計分錄如何做呢。當時的分錄是借：銷售費用—運費 應交稅金—應交增值稅—進項稅 貸：銀行存款 。那么現(xiàn)在紅字發(fā)票和正確的藍字都收到了，會計分錄怎么做呀。不需要退款。

答： 你好；? ?你 做借銷售費用貸進項稅轉出 ；收到 紅字發(fā)票做 ：借 銷售費用負數(shù)貸? ?銀行存款負數(shù) ； 收到正確的??借：銷售費用—運費 應交稅金—應交增值稅—進項稅 貸：銀行存款??

商品銷售退回會計分錄 一種：借：主營業(yè)務收入、應交稅費---應交增值稅（銷項稅額）貸：應收賬款；第二種：借：應收賬款（紅字）貸：主營業(yè)務收入紅字、應交稅費---應交增值稅（銷項稅額）紅字；請問在應用時這兩種分類有何區(qū)別？

答： 你好??借：應收賬款（紅字）貸：主營業(yè)務收入紅字、應交稅費---應交增值稅（銷項稅額）紅字； 我建議你做第二種。 因為有的系統(tǒng)識別不了 你做借方主營業(yè)務收入 會導致你們的系統(tǒng)數(shù)據(jù)取數(shù)不正確的?

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

采購進貨的分錄借 原材料 應交稅費-應交增值稅 貸 應付賬款等 退貨時，依據(jù)紅字發(fā)票借 原材料 紅字 應交稅費-應交增值稅 紅字 貸 應付賬款等 紅字銷售發(fā)貨時的分錄借 應收賬款 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅借 主營業(yè)務成本 貸庫存商品退貨，商品收到倉庫后借 庫存商品 貸 主營業(yè)務成本 然后根據(jù)紅字發(fā)票沖減收入借 應收賬款 紅字 貸 主營業(yè)務收入 紅字 應交稅費-應交增值稅 紅字這里的退貨憑證都用紅字寫嗎

答： 你好，你是說退貨的分錄是用紅字？