如果是分公司，之前總公司轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的錢都做到了其他應(yīng)付款里，但是現(xiàn)在要注銷，稅務(wù)查賬發(fā)現(xiàn)有這么多的其他應(yīng)付款，如果不做處理，稅務(wù)那邊就要核算企業(yè)所得稅了，但是我們不能交稅，請(qǐng)問(wèn)我這些其他應(yīng)收款應(yīng)該做到哪個(gè)科目里呢？

答： 做還給總公司。不然要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入繳納企業(yè)所得稅。

一般什么時(shí)候涉及到調(diào)賬？因?yàn)榭催@里會(huì)計(jì)在倒退發(fā)現(xiàn)2017年一月份交了企業(yè)所得稅后，她在2016年11月的地方調(diào)賬，借其他應(yīng)收款，貸其他應(yīng)付款某某等，不太明白為什么要這樣調(diào)

答： 你好，一般是賬務(wù)處理錯(cuò)誤的情況下 退回的所得稅應(yīng)當(dāng)這樣處理 借；應(yīng)交稅費(fèi) 貸；以前年度損益調(diào)整 借；銀行存款 貸；應(yīng)交稅費(fèi)

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

問(wèn)一下大家，我們這邊是電商代運(yùn)營(yíng)的，但是涉及到給客戶退運(yùn)費(fèi)、還有發(fā)隱藏優(yōu)惠卷、退運(yùn)費(fèi)都是我們這邊出的錢直接用現(xiàn)金打給客戶的支付寶，然后這個(gè)錢我們還要向我們幫忙賣貨的公司要（相當(dāng)于我們給他們墊付），但是他們要求我們開票他們才給錢，就涉及附加稅所得稅之類的，就算票開了但是我這里現(xiàn)金帳卻減少了收入增加了，帳上怎么做呢？我覺(jué)得最好就是我們這里下其他應(yīng)收款他們哪里下其他應(yīng)付款然后沖減收入。還有其他方法嗎？

答： 你好，你是給客戶開票，還是給幫忙賣貨公司開票