重光 追問(wèn)

2022-02-24 17:54

老師 我不明白 你說(shuō)的那種方法 如何做分錄

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-02-24 17:56

比如你19年應(yīng)該有5000
你做計(jì)提分錄就按4000計(jì)提處理

重光 追問(wèn)

2022-02-24 17:59

我差不多明白了  那么錯(cuò)不多這個(gè)意思 若19年是實(shí)際該計(jì)提500，管理費(fèi)用就要在1000的基礎(chǔ)沖減500.。若是19年實(shí)際為1500，就在管理費(fèi)用是多計(jì)提500.  是嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-02-24 18:01

對(duì)的對(duì)的，就是這個(gè)意思。

重光 追問(wèn)

2022-02-24 18:03

公司規(guī)定：累計(jì)帶薪缺勤可以無(wú)限期結(jié)轉(zhuǎn)下一年度，員工離職無(wú)權(quán)獲得現(xiàn)金支付。公司有1名員工，月工資 1000，每年帶薪缺勤 30天。2018未行使帶薪缺勤權(quán)利。工資按年計(jì)提。。2018年工資薪酬會(huì)計(jì)的分錄，借：管理費(fèi)用 13000
貸: 工資 12000   帶薪缺勤 1000.。。這樣做賬吧？

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-02-24 18:04

啊，對(duì)了，賬務(wù)處理沒(méi)問(wèn)題，正確。

重光 追問(wèn)

2022-02-24 18:09

接上  若是 公司  有權(quán) 獲得現(xiàn)金支付 。 2019年 1月 獲得了 2018年帶薪缺勤的 現(xiàn)金支付 1000.。。。這個(gè)1000元 是否需要 跟 2019年1月的基礎(chǔ)工資 合并計(jì)算個(gè)稅 。。

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-02-24 18:12

需要的，如果說(shuō)現(xiàn)金支付需要。

重光 追問(wèn)

2022-02-24 18:14

好的  那么需要的話 ，是否應(yīng)該做 一下分錄  借：帶薪缺勤 1000  貸：工資 1000.。。這樣的話更能反應(yīng)工資總額

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-02-24 18:15

你的工資總額，你直接是看你應(yīng)付職工薪酬的那個(gè)總賬科目就可以呀。那如果說(shuō)你要這個(gè)樣子明細(xì)科目去換一下就不太合理了，因?yàn)檫@個(gè)本身是屬于帶薪缺勤部分。

重光 追問(wèn)

2022-02-24 18:15

借：工資  1000   貸： 銀行存款  這條分錄與上面 合并看

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-02-24 18:16

就是說(shuō)這個(gè)帶薪缺席，你在發(fā)放的時(shí)候，你還是用那個(gè)帶薪缺勤明細(xì)科目，不用單獨(dú)用工資。

重光 追問(wèn)

2022-02-24 18:18

若后面在計(jì)算 福利費(fèi)限額 的時(shí)候 ，要看 工資總額， 這個(gè)1000是否要做福利費(fèi)的基數(shù)

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-02-24 18:19

考慮這個(gè)1000進(jìn)去的哈

重光 追問(wèn)

2022-02-24 18:23

也差不多 在算 福利費(fèi)的基數(shù)時(shí)，，把 那些 工資 明細(xì)， 帶薪缺勤明細(xì)，短期利潤(rùn)分享 明細(xì) 累計(jì)加的總額 才是 真實(shí)的 福利費(fèi)基數(shù)。

重光 追問(wèn)

2022-02-24 18:25

應(yīng)該是至少都有那些明細(xì)。

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-02-24 18:39

明細(xì)科目根據(jù)你業(yè)務(wù)發(fā)生的金額來(lái)確定
這個(gè)具體有哪些不是完全固定

重光 追問(wèn)

2022-02-24 18:47

好的 感謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2022-02-24 20:47

不客氣，祝你工作愉快。