咸魚。 追問

2022-03-07 09:56

應(yīng)收票據(jù)是指什么？期初建賬別人欠我們的進(jìn)項(xiàng)票是按客戶分，還是填總數(shù)。

郭老師 解答

2022-03-07 09:58

您好，這個(gè)就是你們單位收到的銀行承兌匯票。

郭老師 解答

2022-03-07 09:58

你好，需要按照客戶明細(xì)來分。

咸魚。 追問

2022-03-07 12:27

那期初建賬別人欠我們的專票該怎么去數(shù)，記到哪個(gè)科目下面呢？

郭老師 解答

2022-03-07 12:35

你好，應(yīng)該是應(yīng)付賬款暫估，你看下你沒有發(fā)票，賬務(wù)處理做的是哪一個(gè)？

咸魚。 追問

2022-03-07 12:38

期初建賬時(shí)這個(gè)沒有收到的發(fā)票該怎么入賬？

郭老師 解答

2022-03-07 12:40

你好，正常的分錄應(yīng)該是借原材料貸，應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付賬款有余額，然后你的原材料也有余額。

咸魚。 追問

2022-03-07 12:42

這個(gè)我知道，這個(gè)是正常的記賬。我說的是現(xiàn)在建賬，期初的的這個(gè)應(yīng)收的進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該記到哪個(gè)科目？

郭老師 解答

2022-03-07 12:43

進(jìn)項(xiàng)不用做，你沒有收到發(fā)票的哪有進(jìn)項(xiàng)。
在應(yīng)付賬款期初有余額，二級科目就是暫估。設(shè)置期初余額不就可以嗎。

咸魚。 追問

2022-03-07 12:47

就是欠票那部分做在暫估下面，不欠票的那部分就直接記在應(yīng)付賬款下面是嗎？

郭老師 解答

2022-03-07 12:49

對的是的可以的，可以這么做的。

咸魚。 追問

2022-03-07 12:52

那有一部分是我們還沒有付錢他就先開票了，那這個(gè)期初建賬該怎么做呢？

郭老師 解答

2022-03-07 12:59

你好，貨物到嗎？如果是的話，貸方應(yīng)付賬款二級科目對方企業(yè)。