文靜的花瓣 追問(wèn)

2022-03-15 10:23

老師，是不是科目余額表里的利潤(rùn)總額和利潤(rùn)表里的利潤(rùn)總額，數(shù)據(jù)不一樣啊？

郭老師 解答

2022-03-15 10:30

科目余額表里哪有利潤(rùn)總額。

文靜的花瓣 追問(wèn)

2022-03-15 11:03

老師，是余額表里的本年利潤(rùn)和利潤(rùn)表里的利潤(rùn)總額有什么區(qū)別嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 11:06

本年利潤(rùn)等于利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn)。

郭老師 解答

2022-03-15 11:07

利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn)是利潤(rùn)總額減去所得稅費(fèi)用的金額。

文靜的花瓣 追問(wèn)

2022-03-15 11:14

知道了老師，那我是不是12月份做賬就需要把第四季度的所得稅計(jì)提出來(lái)啊，要不計(jì)提可以嗎

郭老師 解答

2022-03-15 11:22

對(duì)的是的，如果你需要繳納的話，最好是忌其，如果你不計(jì)提的話，可以在一月份補(bǔ)上。

文靜的花瓣 追問(wèn)

2022-03-15 11:30

老師，我沒(méi)有計(jì)提。我一月份補(bǔ)上
1.借所得稅費(fèi)用，貸銀行存款
2借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸銀行存款
老師，這兩種記賬方法，我選哪個(gè)？

郭老師 解答

2022-03-15 11:31

你好，第二個(gè)分錄應(yīng)該是借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)。

郭老師 解答

2022-03-15 11:32

建議選擇這一個(gè)的。

文靜的花瓣 追問(wèn)

2022-03-15 11:36

老師，您的意思是金額不大，就直接放到今年是嗎，不需要調(diào)去年的是嗎。那如果我選擇第二種方案，匯算我需要調(diào)減嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 11:37

對(duì)的是的，選擇第二種的匯算清交，不需要調(diào)整的。因?yàn)槟氵@個(gè)所得稅費(fèi)用根本就不影響你的利潤(rùn)總額，你交企業(yè)所得稅是根據(jù)利潤(rùn)總額來(lái)的。