芳芳 追問(wèn)

2022-03-26 13:52

如銷(xiāo)售貨物開(kāi)發(fā)票價(jià)稅合計(jì)10萬(wàn)，價(jià)99009.9，稅990.1，我是這樣做的，借：應(yīng)收賬款10萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入99009.9  貸：應(yīng)交稅金-銷(xiāo)項(xiàng)稅 990.1
如交增值稅990.1銀行支付，借：應(yīng)交稅金～己交稅金990.1  貸：銀行存款990.1

芳芳 追問(wèn)

2022-03-26 13:57

我們進(jìn)材料款，很多供應(yīng)商都不給開(kāi)票，我都以收據(jù)或材料進(jìn)貨單入成本的，而且有的開(kāi)的進(jìn)項(xiàng)票金票和進(jìn)貨單金額是不一致的，有的我公司要供應(yīng)商多開(kāi)票，然后給供應(yīng)商稅金錢(qián)，如我們進(jìn)材料20萬(wàn)元，我們要供應(yīng)商開(kāi)25萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)票給我們。

王超老師 解答

2022-03-26 14:28

 你好，可以把問(wèn)題描述的清晰一點(diǎn)嗎？

芳芳 追問(wèn)

2022-03-26 14:42

我們進(jìn)材料都是以收據(jù)或進(jìn)貨清單入成本賬的

芳芳 追問(wèn)

2022-03-26 14:47

就是想知道交增值稅怎樣賬務(wù)處理，開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票是以不含稅價(jià)做的收入，買(mǎi)材料是以材料進(jìn)貨單做的成本，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和實(shí)際買(mǎi)的材料金額是不一致的，所以沒(méi)辦法進(jìn)項(xiàng)稅

王超老師 解答

2022-03-26 14:50

你這個(gè)繳納增值稅是
借：增值稅
貸：銀行存款
你這個(gè)多出來(lái)的部分，因?yàn)槭莾?nèi)帳
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：增值稅

芳芳 追問(wèn)

2022-03-26 15:07

交的增值稅時(shí)我是借：應(yīng)交稅金～己交稅  貸：銀行存款，老師是再多做一筆分錄，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)交稅增值稅-己交稅金

王超老師 解答

2022-03-26 15:19

是的，一直是在說(shuō)，你差額部分作為你的成本的

芳芳 追問(wèn)

2022-03-26 17:38

好的，謝謝老師

王超老師 解答

2022-03-26 17:39

不客氣


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