問下老師，2020年6月是公司買社保和代付員工社保我做分錄：借管理費(fèi)用-員工社保：3221.94元，其他應(yīng)收款-員工社保：660.44元，貸：銀行存款：3882.36元。2020年7月就重新建過新賬，才發(fā)現(xiàn)做錯(cuò)分錄，正確的分錄：借管理費(fèi)用-員工保險(xiǎn)：2891.72元，其他應(yīng)收款-員工保險(xiǎn)990.66元，貸銀行存款：3882.36元（管理費(fèi)用掛多330.22元，其他應(yīng)收款掛少330.22元）。7月新建賬時(shí)其他應(yīng)收款的期初已掛660.44元了，請(qǐng)問現(xiàn)在怎么調(diào)賬好

答： 借其他應(yīng)收款 貸利潤(rùn)分配990.66-660.44

老師，請(qǐng)教你一個(gè)問題：2020年6月是公司買社保和代付員工社保我做分錄：借管理費(fèi)用-員工社保：3221.94元，其他應(yīng)收款-員工社保：660.44元，貸：銀行存款：3882.36元。2020年7月就重新建過新賬，才發(fā)現(xiàn)做錯(cuò)分錄，正確的分錄：借管理費(fèi)用-員工保險(xiǎn)：2891.72元，其他應(yīng)收款-員工保險(xiǎn)990.66元，貸銀行存款：3882.36元（管理費(fèi)用掛多330.22元，其他應(yīng)收款掛少330.22元）。7月新建賬時(shí)其他應(yīng)收款的期初已掛660.44元了，請(qǐng)問現(xiàn)在怎么調(diào)賬好

答： 你好 你多做了管理費(fèi)用 應(yīng)收賬款少掛了 那么 你現(xiàn)在跨年了 你想調(diào)整期初的話 要走利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)來處理了。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請(qǐng)問去年我做的借：其他應(yīng)收款 20000 貸：銀行存款 20000 然后發(fā)現(xiàn)不是兩萬是兩千，我今年應(yīng)該怎么調(diào)賬

答： 借銀行存款貸其他應(yīng)收款18000。