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first-e
于2017-04-13 16:39 發(fā)布 ??1429次瀏覽
宋生老師
職稱: 注冊稅務(wù)師/中級會計師
2017-04-13 16:41
您好!不需要計提。
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申報第二季度所得稅,如下圖,上季度已計提繳納19858.92元,這個季度是不用計提所得稅嗎?
答: 是的,不需要繳納就不需要計提所得稅
一般納稅人企業(yè)所得稅按季度繳納,那么企業(yè)所得稅是按月計提也可以按季度計提嗎?
答: 你好,企業(yè)所得稅是按季度計提
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
本季度有所得稅不用繳納,像這樣的話,還需要計提所得稅嗎?
答: 您好!不需要計提。
你好老師,我公司第一季度已計提繳納所得稅,第二季度零報稅,所得稅沒計提也沒交,第四季度補提的第二季度的所得稅,我需要修改第二季度第三季度的財務(wù)報表,那我補提的所得稅費怎么繳費,有沒有滯納金
討論
老師,計提所得稅是按季計提,還是按累計數(shù)計提?在填寫第四季度所得稅時,是按照1-12月份的累計金額填寫的,是有盈利的。將年累計盈利的數(shù)-虧損-1-3季度繳納的所得稅=第四季度應(yīng)該繳納的所得稅。也就是按照這個數(shù)計提入賬嗎?
老師您好,我們一季度有計提繳納所得稅,現(xiàn)在二季度計提所得稅是按1到6月份凈利潤總額計提所得稅,還是只根據(jù)3到6利潤總額計提所得稅?
前三季度計提及繳付所得稅多了,四季度所得稅 還要沖減或者計提當季度嗎?
上個季度所得稅計提比繳納多了一分錢,怎樣沖回呢?
宋生老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師/中級會計師
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