實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 13:35

借貸雙方平了，就沒有余額結(jié)轉(zhuǎn)了 利潤表填上滯納金發(fā)生額，就不平了

bamboo老師 解答

2022-04-14 13:37

請問資產(chǎn)負(fù)債表不平嗎？
可以截圖我看看資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表 科目余額表嗎

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 13:45

用員工工資沖減的營業(yè)外支出    我做的借應(yīng)付職工薪酬0.03 貸營業(yè)外支出0.03   支付時借營業(yè)外支出0.03貸銀行存款0.03

bamboo老師 解答

2022-04-14 13:46

 支付時

借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
支付的分錄不對啊

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 13:54

是做的借營業(yè)外支出     貸銀行存款

bamboo老師 解答

2022-04-14 13:55

不應(yīng)該這樣寫分錄
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款

應(yīng)該這樣寫

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 14:00

老師我做借應(yīng)付職工薪酬0.03，借營業(yè)外支出負(fù)數(shù)0.03    這樣可以嗎  這樣的話營業(yè)外支出發(fā)生額就為零，利潤表就不顯示了

bamboo老師 解答

2022-04-14 14:01

這樣寫分錄就沒有營業(yè)外支出科目發(fā)生額了 

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 14:31

工資余額就對不上了也   未發(fā)工資余額應(yīng)該是31000

bamboo老師 解答

2022-04-14 14:32

您到底是滯納金還是工資??？
如果只是單純的滯納金
借：營業(yè)外支出 0.03
貸：銀行存款 0.03
借：本年利潤 0.03
貸：營業(yè)外支出 0.03
只需要寫這樣的分錄就好了啊

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 14:45

因?yàn)閭€稅產(chǎn)生的滯納金，從員工工資里面扣0.03交的滯納金

bamboo老師 解答

2022-04-14 14:49

從員工工資里面扣0.03交的滯納金

那您交錢的時候
借：其他應(yīng)收款 0.03
貸：銀行存款 0.03
然后扣員工的
借：應(yīng)付職工薪酬 0.03
貸：其他應(yīng)收款 0.03
也不是您那要寫分錄啊

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 15:01

那支付滯納金呢會計(jì)分錄  借：營業(yè)外支出003     貸；銀行存款0.03

bamboo老師 解答

2022-04-14 15:02

支付滯納金
借：其他應(yīng)收款 0.03
貸：銀行存款 0.03

你都說了扣除員工的工資 怎么可以計(jì)入營業(yè)外支出科目呢

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 15:05

好的呢，謝謝老師  報表平了

bamboo老師 解答

2022-04-14 15:06

不客氣哈，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問！！