嘻嘻 追問

2022-05-06 09:56

是我們轉(zhuǎn)租出去的辦公室，收到了錢。 沒轉(zhuǎn)租出去之前，我都是暫估攤銷了。

這個(gè)月，我原來寫的分錄是：1. 計(jì)提的攤銷  借：管理費(fèi)用，貸 預(yù)付賬款-暫估攤銷  2. 轉(zhuǎn)成本： 借：其他業(yè)務(wù)成本，貸：管理費(fèi)用    （這個(gè)成本我寫的是這個(gè)月和上個(gè)月的合計(jì)數(shù)）  所以我意識到，我上個(gè)月的管理費(fèi)用應(yīng)該是轉(zhuǎn)多了，應(yīng)該紅沖一下。但是不知道該怎么沖。是沖上個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)損益的那筆嗎？ 借：本年利潤，貸：管理費(fèi)用 ？

也就是說，我這個(gè)月想把上個(gè)月的管理費(fèi)用轉(zhuǎn)成我這個(gè)月的成本，您再幫我想想怎么做好

郭老師 解答

2022-05-06 09:58

借主營業(yè)務(wù)成本或者是其他業(yè)務(wù)成本
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
借本年利潤負(fù)數(shù)
貸管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，
借本年利潤
貸其他業(yè)務(wù)成本或者是主營業(yè)務(wù)成本。

嘻嘻 追問

2022-05-06 10:40

1.先紅沖上個(gè)月的分錄：借：本年利潤，貸：管理費(fèi)用  2. 補(bǔ)轉(zhuǎn)上個(gè)月的成本，借：其他業(yè)務(wù)成本，貸：管理費(fèi)用， 3. 結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)月成本，，借：其他業(yè)務(wù)成本，貸：管理費(fèi)用， 4. 最后結(jié)轉(zhuǎn)損益 ：借，本年利潤，貸：其他業(yè)務(wù)成本。

紅沖就等同于，我上個(gè)月的利潤總額里沒有加上這個(gè)管理費(fèi)用。(費(fèi)用和利潤同時(shí)沖減）       這個(gè)月補(bǔ)轉(zhuǎn)上個(gè)月成本，再加上這個(gè)月成本，最后是全部將這2個(gè)月成本都轉(zhuǎn)到本年利潤，  這個(gè)思路是對的嗎？

郭老師 解答

2022-05-06 10:49

第一個(gè)不要作借本年利潤貸管理費(fèi)用，這個(gè)沒有做。

郭老師 解答

2022-05-06 10:49

他是月末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益的

嘻嘻 追問

2022-05-06 11:38

老師，我第一個(gè)分錄是說，我3月份的已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益了。所以這個(gè)月調(diào)整，是紅沖的上個(gè)月?lián)p益分錄。

郭老師 解答

2022-05-06 11:44

不用沖不用單獨(dú)做，結(jié)轉(zhuǎn)損益都是軟件自動(dòng)的，你不要給人家做上去，你只需要做業(yè)務(wù)就行