某企業(yè)為居民企業(yè),2021 年發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: (1)取得產(chǎn)品銷售收入5000萬元; (2) 發(fā)生產(chǎn)品銷售成本3100萬元; (3)發(fā)生銷售費(fèi)用790萬元(其中廣告費(fèi)770萬元) ;管理費(fèi)用480萬元 (其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)45萬元) ;財(cái)務(wù)費(fèi)用60萬元 (4) 銷售稅金190萬元(含增值稅140萬元) ;國(guó)債利息收入10萬元;本期投資于居民企業(yè)的權(quán)益性投資收益15萬元;本年度計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的資產(chǎn)減值損失8萬元; (5)計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資總額200萬元、撥繳職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元、發(fā)生職工福利費(fèi)31萬元、發(fā)生職工教育經(jīng)費(fèi)7萬元。 (6)營(yíng)業(yè)外收入80萬元,營(yíng)業(yè)外支出55萬元(含通過公益性社會(huì)團(tuán)體向貧困山區(qū)捐款30萬元,支付稅收滯納金6萬元,稅務(wù)部門的處罰15萬元,環(huán)保 部門的處罰1萬元,某小學(xué)贊助費(fèi)3萬元) ; 要求: (1)寫出廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)納稅調(diào)整項(xiàng)目的計(jì)算過程.
還單身的御姐
于2022-06-08 10:48 發(fā)布 ??3349次瀏覽
- 送心意
暖暖老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
2022-06-08 12:24
廣告費(fèi)扣除限額5000*0.15=750
納稅調(diào)增770-750=20
相關(guān)問題討論

廣告費(fèi)扣除限額5000*0.15=750
納稅調(diào)增770-750=20
2022-06-08 12:24:16

你好,
收回
借:銀行存款
貸:應(yīng)收賬款
借:應(yīng)收賬款
貸:壞賬準(zhǔn)備
2019-12-25 16:57:28

對(duì)方公司是破產(chǎn)嗎?如果破產(chǎn)提供對(duì)方破產(chǎn)證明,如果不是破產(chǎn)應(yīng)該有債權(quán)起訴之類的法律文件
2019-04-01 20:00:14

同學(xué)
1.股東或高層決議,加蓋公章
2.由于是確認(rèn)了壞賬,那么帳面金額和稅法就不存在差異是一致的
2019-04-01 17:49:11

您好
資產(chǎn)減值損失 壞賬準(zhǔn)備 財(cái)務(wù)費(fèi)用 調(diào)整這些科目,會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表
2022-04-13 12:05:13
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
暖暖老師 解答
2022-06-08 12:24
暖暖老師 解答
2022-06-08 12:25