聶向普 追問

2022-08-08 08:50

老師，我現(xiàn)在之前的會(huì)計(jì)，一直做借；原材料，貸；應(yīng)付賬款-暫估，然后第二月沖，借：-原材料，貸，-應(yīng)付賬款-暫估，現(xiàn)在應(yīng)付賬款-暫估這個(gè)科目已經(jīng)累計(jì)有1000多萬，但是沒有發(fā)現(xiàn)有支付的記錄呀，是什么原因呢

鄒老師 解答

2022-08-08 08:52

你好，就是因?yàn)闆]有支付，所以會(huì)導(dǎo)致應(yīng)付賬款—暫估一直掛賬啊 

聶向普 追問

2022-08-08 08:54

老師，應(yīng)付賬款-暫估，會(huì)不會(huì)還有一種情況就是款已經(jīng)支付了，就是發(fā)票沒有收到呢？

鄒老師 解答

2022-08-08 08:55

你好，也有這種可能性的

聶向普 追問

2022-08-08 08:57

老師，那我如何查看是否是已經(jīng)支付了貨款呢，？

鄒老師 解答

2022-08-08 09:00

你好，看預(yù)付賬款的明細(xì)賬 

聶向普 追問

2022-08-08 09:14

老師，我剛查了了科目余額表的預(yù)付賬款明細(xì)賬，1-12月的月本期 本期發(fā)生額的借方和貸方，都沒有預(yù)付原材料的款，那是不是這些原材料都是沒有支付的款呢

鄒老師 解答

2022-08-08 09:15

你好，沒有預(yù)付賬款發(fā)生額，說明材料款項(xiàng)是沒有支付的 

聶向普 追問

2022-08-08 09:22

老師，但是我有點(diǎn)不太明白，為什么2019年的應(yīng)付賬款-暫估2000多萬，從2020-2021年會(huì)計(jì)已轉(zhuǎn)重復(fù)我發(fā)的2個(gè)分錄，我也沒有查到有預(yù)付原材料的款，到2021年底的應(yīng)付賬款-暫估怎么變到1000多萬了呢？

鄒老師 解答

2022-08-08 09:23

你好，從2020-2021年會(huì)計(jì)分錄，是沒有涉及 應(yīng)付賬款-暫估的 變動(dòng)嗎？ 

聶向普 追問

2022-08-08 09:33

有變動(dòng)，老師，一直是重復(fù)暫估和沖回的2個(gè)分錄直做借；原材料，貸；應(yīng)付賬款-暫估，然后第二月沖，借：-原材料，貸，-應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在不確定材料的款是否已經(jīng)支付了

鄒老師 解答

2022-08-08 09:34

你好，請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容