夏景灝 追問

2022-11-02 10:52

那我月底認(rèn)證發(fā)票的時候，這個進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出需要怎么做

郭老師 解答

2022-11-02 10:54

你好，你是什么時間需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。什么時間認(rèn)證的？

夏景灝 追問

2022-11-02 10:56

我就是10月需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后認(rèn)證10月的發(fā)票

郭老師 解答

2022-11-02 11:00

在十月份開了紅字信息表，然后再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借預(yù)付賬款
貸工程施工
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2022-11-02 11:01

你的那個分錄，預(yù)付款放到了貸方。

夏景灝 追問

2022-11-02 11:07

嗯嗯，就是我拿到負(fù)票按你說的做分錄，那認(rèn)證發(fā)票的時候，我正常做的不是需要在由待認(rèn)證轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅嗎，那這個進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出還需要做其他的什么嗎

郭老師 解答

2022-11-02 11:10

是的是的，可以沒有原始憑證。

夏景灝 追問

2022-11-02 11:14

不知道進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入后面怎么做憑證

郭老師 解答

2022-11-02 11:15

進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分別轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去就可以了。

夏景灝 追問

2022-11-02 11:20

借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅
應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
是嗎

郭老師 解答

2022-11-02 11:25

你這個分錄不對，你的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出本來就在貸方了，你還放在貸方嗎？

郭老師 解答

2022-11-02 11:25

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

夏景灝 追問

2022-11-02 11:28

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-11-02 11:29

不用客氣，工作愉快。