顧髏 追問

2022-12-09 20:20

好了嗎老師？？？？

顧髏 追問

2022-12-09 20:23

老師老師老師老師老師老師老師

微微老師 解答

2022-12-09 20:23

星空公司當年企業(yè)所得稅稅額=（5000+200+100+50-3000-100-600-80-4-6-14-32-23-50-30*40%-6-14）*25%=325.25

顧髏 追問

2022-12-09 20:29

可以有詳細的分解步驟嗎還有哪個上面的應該是38吧為啥是32啊

微微老師 解答

2022-12-09 20:30

好的，那您需要等一會，沒那么快，我給您弄步驟

顧髏 追問

2022-12-09 20:33

謝謝老師?。?！

微微老師 解答

2022-12-09 20:46

會計利潤=5000+200+100+50-3000-100-600-80-4-6-14-38-23=1485
1. 財政撥款不納稅，50萬納稅調減。
2. 業(yè)務招待費限額1=30*60%=24
業(yè)務招待費限額2=5200*0.5%=26
實際發(fā)生30，可扣24，納稅調增6
3. 行政罰款不能稅前扣除，納稅調增6
4. 直接 捐贈不能稅前扣除，納稅調增14
應納所得稅稅額=（1485-50+6+6+14）*25%=365.25

顧髏 追問

2022-12-09 20:55

謝謝老師哈?。。?/p>

微微老師 解答

2022-12-09 20:55

 不客氣，祝您工作順利，身體健康，如果解答了您 的問題，麻煩給個五星好評喲，比心，謝謝啦。