美多 追問

2023-01-10 13:28

對 跨年了，小企業(yè)

美多 追問

2023-01-10 13:28

一般納稅人

meizi老師 解答

2023-01-10 13:33

你好；  你的意思是退稅了7000多要補(bǔ)做分錄是嗎   

美多 追問

2023-01-10 13:43

18年漏報(bào)了一筆無票收入49000，然后后期做留底退稅的時候進(jìn)項(xiàng)稅額多轉(zhuǎn)出了42000，兩個抵減之后差7千多，然后7千繳回國庫了，我咋做賬這七千

meizi老師 解答

2023-01-10 13:48

你好；   借銀行存款或者庫存現(xiàn)金 貸  利潤分配 -未分配利潤 貸 應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅；        借銷項(xiàng)稅貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅； 借   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅；貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ；   差額 ：借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7000貸銀行存款 7000   

美多 追問

2023-01-10 14:01

老師 我那個收入18年已經(jīng)做了 只是漏報(bào)了 22年的時候多轉(zhuǎn)出來42000，然后倆個一抵減差7千多 就繳回國庫了

meizi老師 解答

2023-01-10 14:03

你好；   你收入做了哇； 我還以為你收入  分錄也少做 ；     銷項(xiàng)稅貸方也做了嗎   

美多 追問

2023-01-10 14:04

沒做啊，就是不知道現(xiàn)在這個帳應(yīng)該怎么下??？

meizi老師 解答

2023-01-10 14:06

你好； 沒做 ； 看我上面分錄   

美多 追問

2023-01-10 14:12

差額 ：借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7000貸銀行存款 7000   是這個嗎？？可是這樣做完 應(yīng)交增值稅期末借方余額還是多7千多啊？

meizi老師 解答

2023-01-10 14:16

你好 ；  是的；       按看上面分錄處理