維 追問

2017-09-20 10:32

那這錢還需要打給老板嗎

李愛文老師 解答

2017-09-20 10:33

需要老板打款給公司，屬于老板承擔(dān)前期的工資費用

維 追問

2017-09-20 10:38

@李愛文老師:那不做的話，后期會造成什么影響

李愛文老師 解答

2017-09-20 10:44

后期由于沒有申報個稅，你的工資費用與稅務(wù)的工資費用不一致，稅務(wù)只認(rèn)可申報個稅的工資總額

維 追問

2017-09-20 10:52

@李愛文老師: 
計提工資 借:銷售費用-職工薪酬 4,500.00  
                    管理費用-職工薪酬 3,000.00  
                    貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資  7,500.00 
 
發(fā)放工資 借:應(yīng)付職工薪酬-職工工資 7,500.00  
                   貸:銀行存款 5,792.50 
                       其他應(yīng)付款－社保  807.50 
                       其他應(yīng)付款－住房公積金  900.00 
幫忙看下這個分錄對嗎

李愛文老師 解答

2017-09-20 10:54

上述分錄正確，沒有個稅的分錄（不扣個稅），沒有生產(chǎn)人員，只有銷售人員與管理人員