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出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷增值稅申報(bào)表怎么填
傳統(tǒng)的冬日
于2023-02-23 06:35 發(fā)布 ??2137次瀏覽
- 送心意
良老師1
職稱： 計(jì)算機(jī)高級(jí)
2023-02-23 06:42
出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷增值稅申報(bào)表應(yīng)包括以下內(nèi)容：
1. 出口貨物價(jià)格：包括貨物本身價(jià)格、運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、裝卸費(fèi)等構(gòu)成的總價(jià)格。
2. 出口貨物相關(guān)稅收信息：包括出口監(jiān)管編號(hào)（如有保稅貨物）、進(jìn)出口貨物備案表及憑證號(hào)碼等。
3. 進(jìn)口轉(zhuǎn)內(nèi)銷增值稅稅額：按照有關(guān)規(guī)定，結(jié)合各種優(yōu)惠政策，根據(jù)出口貨物和服務(wù)的實(shí)際情況確定相應(yīng)的增值稅稅額。
4. 出口貨物的產(chǎn)地：必須清楚地列明出口貨物的產(chǎn)地，以便稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)。
拓展知識(shí)：出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷增值稅申報(bào)表中應(yīng)分明計(jì)算進(jìn)口轉(zhuǎn)內(nèi)銷時(shí)免征增值稅額和應(yīng)納稅額，免征額主要來源于小規(guī)模納稅人出口貨物及服務(wù)免征增值稅額和出口產(chǎn)品的特殊政策，對(duì)于符合條件的貨物或服務(wù)，應(yīng)及時(shí)申報(bào)相關(guān)減免稅優(yōu)惠。
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出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷增值稅申報(bào)表應(yīng)包括以下內(nèi)容：
1. 出口貨物價(jià)格：包括貨物本身價(jià)格、運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、裝卸費(fèi)等構(gòu)成的總價(jià)格。
2. 出口貨物相關(guān)稅收信息：包括出口監(jiān)管編號(hào)（如有保稅貨物）、進(jìn)出口貨物備案表及憑證號(hào)碼等。
3. 進(jìn)口轉(zhuǎn)內(nèi)銷增值稅稅額：按照有關(guān)規(guī)定，結(jié)合各種優(yōu)惠政策，根據(jù)出口貨物和服務(wù)的實(shí)際情況確定相應(yīng)的增值稅稅額。
4. 出口貨物的產(chǎn)地：必須清楚地列明出口貨物的產(chǎn)地，以便稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)。
拓展知識(shí)：出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷增值稅申報(bào)表中應(yīng)分明計(jì)算進(jìn)口轉(zhuǎn)內(nèi)銷時(shí)免征增值稅額和應(yīng)納稅額，免征額主要來源于小規(guī)模納稅人出口貨物及服務(wù)免征增值稅額和出口產(chǎn)品的特殊政策，對(duì)于符合條件的貨物或服務(wù)，應(yīng)及時(shí)申報(bào)相關(guān)減免稅優(yōu)惠。
2023-02-23 06:42:19
你好，在開具其他發(fā)票行列填寫
2019-04-09 16:56:32
出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷
賬務(wù)處理：
一、
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-出口銷售收入
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-內(nèi)銷收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
二、按出口額乘以增值稅征退稅率之差作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）紅字。
對(duì)于銷項(xiàng)稅額按正常的數(shù)據(jù)填附表一中“開具其他發(fā)票”中的適用稅率中
對(duì)于進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出數(shù)據(jù)
填入附表二中“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”中
2017-06-06 17:49:17
你好！
出口退稅時(shí)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)是：免抵退不得免征和抵扣稅額
既然是轉(zhuǎn)內(nèi)銷了，那就不存在免抵退的問題，也就沒有免抵退不得免征和抵扣稅額
所以，不轉(zhuǎn)！
2018-06-09 12:31:05
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
同時(shí)，沖回原出口時(shí)，轉(zhuǎn)出的不予抵扣和退稅的進(jìn)項(xiàng)稅部分，
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
按照內(nèi)銷的申報(bào)
2022-03-15 11:42:21
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