老師好，我們之前收到供應(yīng)商送貨后做了暫估入賬，借:庫(kù)存商品，貸:應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商貨款，現(xiàn)在供應(yīng)商沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，也不需要我們支付貨款了，該怎樣把賬調(diào)平

答： 具體步驟如下： 1、在應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商貨款上做一筆貸方憑證，貸：應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商貨款，借：銀行存款，注明“應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商貨款沖減銀行存款”； 2、在庫(kù)存商品上做一筆借方憑證，貸：應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商貨款，借：庫(kù)存商品，注明“應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商貨款沖減庫(kù)存商品”。

上月暫估應(yīng)付供應(yīng)商貨款借庫(kù)存商品 貸預(yù)付賬款(供應(yīng)商) 這月支付了貨款發(fā)票沒(méi)到 借預(yù)付賬款 貸銀行存款 還要做什么分錄嗎？

答： 不用做分錄了，收到發(fā)票再進(jìn)行賬務(wù)處理

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，我們是小規(guī)模納稅人 關(guān)于貨到票未到以及付款的分錄，我還是不明白。比如一月份進(jìn)的貨，貨到，沒(méi)票沒(méi)支付:借:庫(kù)存商品貸:應(yīng)付賬款-暫估(供應(yīng)商)銷(xiāo)售有收入:借:銀行存款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:庫(kù)存商品3月支付部分貨款，發(fā)票要等付完全款才給我們開(kāi):借:其他應(yīng)付款-供應(yīng)商貸:銀行存款比如5月才開(kāi)票，收到發(fā)票后:借:庫(kù)存商品(紅字)貸:應(yīng)付賬款-暫估(供應(yīng)商)借:庫(kù)存商品貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商借:其他應(yīng)付款-供應(yīng)商(紅字)貸:銀行存款(紅字)借:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商貸:銀行存款老師，請(qǐng)問(wèn)是這樣做賬嗎？

答： 3月支付部分貨款，發(fā)票要等付完全款才給我們開(kāi): 借:應(yīng)付賬款 供應(yīng)商， 貸:銀行存款 比如5月才開(kāi)票，收到發(fā)票后: 借:庫(kù)存商品(紅字) 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款-暫估(供應(yīng)商) 負(fù)數(shù) 按發(fā)票做 借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 結(jié)轉(zhuǎn)成本有問(wèn)題需要做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)，按正確做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品