發(fā)嗲的月餅 追問

2017-11-03 10:43

謝謝老師，那我這個月需要交的增值稅是不是就是17058.12-10353.81=6704.31。增值稅是下個月銀行繳扣吧，那我這個月還需要計提稅金及附加嗎？如果需要計提按什么比例算？如果當月開的銷項發(fā)票這個月不認證不抵扣，下個月還能抵扣嗎？

李愛文老師 解答

2017-11-03 10:53

有沒有增值稅期初留抵，沒有的話，你計算數(shù)據(jù)是對的；需當月計提附加稅，下月交，按交的增值稅的7%交城建稅，3%交教育費附加，2%交地方教育附加；當月開的銷項當月做收入，當月進項發(fā)票可以認證抵扣

李愛文老師 解答

2017-11-03 10:54

按農(nóng)業(yè)公司的賬務建賬全部科目都在里面

發(fā)嗲的月餅 追問

2017-11-03 10:55

不好意思，沒聽懂

李愛文老師 解答

2017-11-03 11:13

就是建財務賬務系統(tǒng)時，選農(nóng)業(yè)企業(yè)建賬就行了

發(fā)嗲的月餅 追問

2017-11-03 11:26

為什么？我問的是增值稅繳多少和抵扣問題，和農(nóng)業(yè)有什么關系<br><br>

李愛文老師 解答

2017-11-03 11:46

增值稅交6704.31元，再按這個數(shù)據(jù)交12%的附加稅，就是7%的城建稅，3%的教育費附加，2%的地方教育附加