L is 追問(wèn)

2023-03-21 14:39

收到。老師，是這樣的：實(shí)際上已付了那么多款，賬一直掛著，所以導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)收應(yīng)付金額很大，實(shí)際上我司的資產(chǎn)少得可憐，根本對(duì)不上。領(lǐng)導(dǎo)的意思是希望把已付款未收到票的應(yīng)收或者應(yīng)付的賬全做平掉，不要掛在那里。如果轉(zhuǎn)到原材料等科目的話(huà)，那原材料那里也會(huì)掛著一大筆賬的也屬于資料（實(shí)際公司屬于一個(gè)半倒閉狀態(tài)，車(chē)間沒(méi)有什么材料等固定資產(chǎn)的）

鄒老師 解答

2023-03-21 14:39

你好
借：原材料等科目，貸：應(yīng)付賬款 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

L is 追問(wèn)

2023-03-21 14:41

有的，按你這個(gè)分錄做的話(huà)，那等于賬會(huì)轉(zhuǎn)移到原材料那邊去了。資產(chǎn)負(fù)債表里一樣會(huì)顯示你有很多資產(chǎn)。是想把這些都做平，不要再掛在資產(chǎn)表里了

鄒老師 解答

2023-03-21 14:44

你好，付款給供應(yīng)商，具體是購(gòu)進(jìn)什么呢 

L is 追問(wèn)

2023-03-21 14:48

這個(gè)太久了，都不太清楚，有可能是當(dāng)時(shí)制造所需的原材料

鄒老師 解答

2023-03-21 14:50

你好，既然是制造所需的原材料，那現(xiàn)在做分錄借方就是原材料啊 

L is 追問(wèn)

2023-03-21 14:56

只是猜測(cè)，但是原材料都沒(méi)有看到，空空的目前公司。賬上的資產(chǎn)負(fù)債表跟實(shí)際的公司情況完全相反，賬上顯示應(yīng)收應(yīng)付有一百多萬(wàn)的資產(chǎn)，實(shí)際只有少少的一二十萬(wàn)，沒(méi)有什么固定資產(chǎn)。所以老板看了那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表后，就完全懵了，哪來(lái)的那么多資產(chǎn)，一查，就發(fā)現(xiàn)2018年很多票沒(méi)有開(kāi)回來(lái)導(dǎo)致應(yīng)收應(yīng)付金額居高。就想讓我把這些應(yīng)收應(yīng)付全部做平，不要掛賬上，也不要讓資產(chǎn)負(fù)債表的中的數(shù)字顯示那么多

鄒老師 解答

2023-03-21 14:56

你好
借：原材料等科目，貸：應(yīng)付賬款 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
如果原材料被領(lǐng)用了，就做領(lǐng)用的分錄

L is 追問(wèn)

2023-03-21 15:29

老師，還有一些是支付給專(zhuān)利公司的，當(dāng)時(shí)申請(qǐng)專(zhuān)利的。那這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做呢。就是2018年我司支付款過(guò)去未收到發(fā)票的

鄒老師 解答

2023-03-21 15:30

你好，有取得專(zhuān)利權(quán)嗎？ 

L is 追問(wèn)

2023-03-21 15:32

是商標(biāo)服務(wù)費(fèi)來(lái)的

鄒老師 解答

2023-03-21 15:33

你好，如果取得了商標(biāo)權(quán)
借：無(wú)形資產(chǎn) ，貸：應(yīng)付賬款 

L is 追問(wèn)

2023-03-21 15:34

好的，謝謝！還有二個(gè)當(dāng)時(shí)說(shuō)付的是設(shè)備款，但是具體是什么設(shè)備，都沒(méi)什么印象，那這樣的情況下，會(huì)計(jì)分錄是？

鄒老師 解答

2023-03-21 15:35

你好，付的是設(shè)備款
借：固定資產(chǎn) ，貸：應(yīng)付賬款 

L is 追問(wèn)

2023-03-21 15:38

老師，當(dāng)時(shí)有獲得專(zhuān)利權(quán)，那還是用以下分錄做么：
借：無(wú)形資產(chǎn) ，貸：應(yīng)付賬款

鄒老師 解答

2023-03-21 15:38

你好，是的，是需要做的 

L is 追問(wèn)

2023-03-21 15:59

老師，就是我司對(duì)公付款過(guò)去給供應(yīng)商，供應(yīng)商一直欠發(fā)票未開(kāi)具。時(shí)隔那么久了發(fā)票無(wú)法追要了。沒(méi)有發(fā)票回來(lái)賬上一直掛著，要平掉賬的話(huà)，就是像以上你給的會(huì)計(jì)分錄那樣做么

鄒老師 解答

2023-03-21 15:59

你好，是的，是這樣的