郭老師 解答

2023-03-31 10:55

借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)剛才打錯(cuò)了。

郭老師 解答

2023-03-31 10:55

月末借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整。

夕顏若雪 追問

2023-03-31 10:57

老師，匯算清繳，無(wú)票費(fèi)用與招待費(fèi)調(diào)賬，如何做分錄呢

郭老師 解答

2023-03-31 10:59

你好，實(shí)際有業(yè)務(wù)的，沒有發(fā)票的，這種調(diào)增就可以打賬上不用做處理啊。

夕顏若雪 追問

2023-03-31 11:03

您的意思，直接匯算清繳調(diào)，補(bǔ)繳稅，不用對(duì)調(diào)增做任何賬務(wù)處理，是吧

郭老師 解答

2023-03-31 11:05

對(duì)的，是的，是這個(gè)意思的。

夕顏若雪 追問

2023-03-31 13:42

老師，通過查賬發(fā)現(xiàn)，2022年年末我沒計(jì)提所得稅，2023.01在我是繳2022年的所得稅，現(xiàn)在匯算清繳，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表中的所得稅與匯算清繳時(shí)自動(dòng)生成的金額不一致，除了要調(diào)賬，要不要更正2022年的財(cái)務(wù)報(bào)表的申報(bào)呢？

郭老師 解答

2023-03-31 13:42

好，不需要修改的，不用調(diào)整。

夕顏若雪 追問

2023-03-31 17:07

老師，我按您的指導(dǎo)調(diào)整了2022年的所得稅，是，借：年度損益調(diào)整，貸：所得稅費(fèi)用//借未分配利潤(rùn)，貸，年度損益調(diào)整。只是2022年的調(diào)好了，2023年的利潤(rùn)表中的所得稅與2023季報(bào)時(shí)的所得稅還是會(huì)不一樣的呀，因?yàn)槲覀兪墙ㄖ?，平常都是預(yù)繳所得稅的多。所得稅是自動(dòng)生成，像這種情況如何辦呢

郭老師 解答

2023-03-31 17:14

這個(gè)賬務(wù)處理做到今年，不讓你做到2022年呀。

郭老師 解答

2023-03-31 17:14

在今年做的，又不是在去年做的。