老師，我們籌建期，去年11月成立，去年11，12月工資今年1月公戶轉(zhuǎn)個(gè)人發(fā)的，每人5千，2個(gè)月一共4.9萬(wàn)，我去年11.12月時(shí)按計(jì)提的申報(bào)了個(gè)稅，等1月實(shí)際發(fā)了部分，有一人沒發(fā)，我2月沒在重復(fù)申報(bào)，因?yàn)?月一次性發(fā)2個(gè)月的，會(huì)產(chǎn)生不必要的個(gè)稅。去年稅務(wù)年報(bào)我做應(yīng)付職工薪酬4.9萬(wàn)，成立后去年一共這些，個(gè)稅去年11.12月申報(bào)了4.9萬(wàn)，匯算清繳時(shí)職工薪酬那里賬載金額和稅收金額我都填49000，按全部發(fā)放無(wú)差額報(bào)的，但是實(shí)際1月發(fā)了39000，還有個(gè)人沒發(fā)，我1月發(fā)2月就沒有在申報(bào)，個(gè)稅里去年申報(bào)了49000，今年到6月至今申報(bào)了29000(今年1.2月工資，3月實(shí)際發(fā)放)，會(huì)計(jì)上我正常做的，做應(yīng)付職工薪酬了。問題一去年年報(bào)季度報(bào)應(yīng)付職工薪酬我填了4.9萬(wàn)，今年3月的財(cái)報(bào)應(yīng)付職工薪酬我怎么填可以風(fēng)險(xiǎn)小問題二去年財(cái)報(bào)應(yīng)付職工薪酬貸方49000，好不好今年紅沖掛到其他應(yīng)付款，到1月發(fā)是做其他應(yīng)付款減少39000，賬上還有1萬(wàn)，紅沖會(huì)讓風(fēng)險(xiǎn)小點(diǎn)嗎？去年財(cái)報(bào)不改今年紅沖科目具體怎么做問題三針對(duì)二，工資實(shí)際就是今年公戶轉(zhuǎn)私戶每人1月發(fā)的，想今年調(diào)整成其他應(yīng)付款，憑證怎么辦？

答： 你好，11.12的工資一月份發(fā)沒事，前提是你要之前計(jì)提了并且申報(bào)了，然后一次性發(fā)了也不多交稅

每月發(fā)工資了，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付款，匯算清繳時(shí)咋做

答： 實(shí)際發(fā)了嗎

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

應(yīng)付職工薪酬轉(zhuǎn)其他應(yīng)付，匯算清繳是不是要做調(diào)整啊

答： 您好，就是其他人代付的是嗎，者是不需要調(diào)整的，因?yàn)槟阋院笠€的