左岸 追問

2018-01-04 16:26

是做到12月份的賬里嗎
老師

鄒老師 解答

2018-01-04 16:27

你好，是1月份，12月份貸方就是主營業(yè)務(wù)收入 科目了

左岸 追問

2018-01-04 16:27

增值稅1月份的時(shí)候沒少報(bào)，就是主營業(yè)務(wù)收入有差。
老師

鄒老師 解答

2018-01-04 16:28

你好，那把差額部分收入補(bǔ)做上就是了

左岸 追問

2018-01-04 16:31

做到12月賬。借；應(yīng)收賬款 貸；以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)收入嗎
老師

鄒老師 解答

2018-01-04 16:32

如果是補(bǔ)到12月份就是
借；應(yīng)收賬款 等科目   貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

左岸 追問

2018-01-04 16:45

做到12月，那會(huì)影響到12月的收入，沒事嗎
老師

鄒老師 解答

2018-01-04 17:16

你好，你這個(gè)本來就是12月份的收入啊

左岸 追問

2018-01-04 17:30

老師 我是2017年1月的收入忘記賬到1月里去了， 但是增值稅是有報(bào)正確的  補(bǔ)到12月，那12月的收入就增加啦。

鄒老師 解答

2018-01-04 17:34

2017年1月的收入忘記賬到1月里去了，你如果是在12月份就是通過主營業(yè)務(wù)收入核算，如果是計(jì)入今年1月份，那就是通過以前年度損益調(diào)整科目核算了

左岸 追問

2018-01-04 17:39

2017年12月借；應(yīng)收賬款 等科目 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
2018年1月借；應(yīng)收賬款 貸；以前年度損益調(diào)整 主營業(yè)務(wù)收入
是否是這樣。
老師

鄒老師 解答

2018-01-04 17:42

你好，是的，是這樣處理