四毛呀 追問

2018-01-29 15:52

費(fèi)用去年已經(jīng)入賬了，然后錢是今年1月份到的

鄒老師 解答

2018-01-29 16:18

你好，去年做費(fèi)用分錄，今年做收到補(bǔ)貼款分錄就是了

四毛呀 追問

2018-01-29 16:25

老師都給你弄糊涂了，這樣講吧，我那這筆?？畹腻X報(bào)銷了去年12月份的費(fèi)用，12月份做帳是借：管理費(fèi)用國資產(chǎn)，貸：現(xiàn)金或銀行存款，然后今年1月份怎么做帳？借：專項(xiàng)應(yīng)付款，貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配。還是直接借：專項(xiàng)應(yīng)付款，貸：營業(yè)外收入？

四毛呀 追問

2018-01-29 16:29

你好老師在嗎 麻煩回答下

鄒老師 解答

2018-01-29 16:34

1月份分錄   借；銀行存款  貸；專項(xiàng)應(yīng)付款 
借；專項(xiàng)應(yīng)付款  貸；營業(yè)外收入

四毛呀 追問

2018-01-29 16:48

不用調(diào)整損益嗎？

鄒老師 解答

2018-01-29 16:49

你好，這個(gè)是不涉及損益調(diào)整的

四毛呀 追問

2018-01-29 16:52

那什么情況下涉及了

鄒老師 解答

2018-01-29 16:53

你好，跨年了涉及損益科目的調(diào)整

四毛呀 追問

2018-01-29 17:00

那我這個(gè)用17年12月份的費(fèi)用報(bào)銷的，不用做調(diào)整，感覺要瘋了還是理解不了

鄒老師 解答

2018-01-29 17:01

你好，如果你是把12月份的費(fèi)用在1月份入賬 
那就是 借；以前年度損益調(diào)整   貸；銀行存款等科目

四毛呀 追問

2018-01-29 17:22

那做以前年度調(diào)整損益  是不是匯算清繳的時(shí)候要注意這方面的調(diào)整？

鄒老師 解答

2018-01-29 17:24

你好，是的，比如這個(gè)費(fèi)用需要在匯算清繳填表扣除

四毛呀 追問

2018-01-29 17:26

老師問一下 一個(gè)會(huì)計(jì)軟件可以做不同區(qū)域的啊  比如北京，南京，山東都可以做賬嗎？

鄒老師 解答

2018-01-29 17:27

你好，是可以的，不受地區(qū)影響的