Luck Fairy 追問(wèn)

2018-02-26 14:57

發(fā)票是分三次開(kāi)，兩個(gè)月開(kāi)一次

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-02-26 14:58

第二個(gè)月月末給開(kāi)

張艷老師 解答

2018-02-26 15:15

第一個(gè)月做暫估費(fèi)用入賬也可以，如  借：管理費(fèi)用  貸：待攤費(fèi)用--暫估 
等第二個(gè)收到發(fā)票時(shí)，做  借：待攤費(fèi)用--房租   應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：預(yù)付賬款 
并將第一個(gè)月的暫估費(fèi)用紅沖，重新攤銷(xiāo)入賬 
第二個(gè)月攤銷(xiāo)時(shí)   借：管理費(fèi)用--房租   貸：待攤費(fèi)用--房租