一張銷項增值稅專用發(fā)票 ，一張進項增值稅專用發(fā)票，倆張票稅額一樣。零申報嗎

答： 你好，這個肯定是不能填寫零申報的。

老師請問勞務(wù)派遣單位是開具增值稅普通發(fā)票還是增值稅專用發(fā)票，抵扣了增值稅專用發(fā)票，要不要進項轉(zhuǎn)出的，謝謝

答： 你好，同學(xué)。差額征稅開普票，全額開了專票，可以進行抵扣。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

（1）銷售啤酒取得含稅收入508.50萬元，開具增值稅專用發(fā)票，注明金額450萬，稅額58.50萬元。（2）領(lǐng)用自產(chǎn)啤酒用于年會慶典，成本價20萬元，同類產(chǎn)品市場不含稅銷售價格50萬元。（3）購入一箱白酒用于招待客戶，取得1份增值稅專用發(fā)票并認證，金額1萬元，稅額0.13萬元。（4）外購一批HI電飯煲發(fā)放給員工，取得1份增值稅專用發(fā)票，上月已認證通過，金額5萬元，稅額0.65萬元。外購一批HI電飯煲發(fā)放給員工，取得1份增值稅專用發(fā)票，上月已認證通過，金額5萬元，稅額0.65萬元。 因為是上月認證通過，所以 進項稅額不算在本月，但因是本月發(fā)放給員工，所以進項稅額轉(zhuǎn)出算在本月?（5）外購啤酒原材料（非農(nóng)產(chǎn)品），取得3份增值稅專用發(fā)票，注明金額200萬，稅額26萬元。取得相關(guān)票據(jù)符合抵扣規(guī)定并勾選確認通過，請根據(jù)以上業(yè)務(wù)填寫申報增值稅納稅申報表。??

答： 1.對于銷售啤酒取得的收入，您需要將注明金額450萬和稅額58.50萬元分別填入到相應(yīng)的欄次中。 2.對于領(lǐng)用自產(chǎn)啤酒用于年會慶典，您需要將成本價20萬元和同類產(chǎn)品市場不含稅銷售價格50萬元填入到相應(yīng)的欄次中。同時，您還需要計算出視同銷售的增值稅銷項稅額，并將其填入到相應(yīng)欄次中。 3.對于購入一箱白酒用于招待客戶，您需要將取得的增值稅專用發(fā)票上的金額1萬元和稅額0.13萬元分別填入到相應(yīng)的欄次中。 4.對于外購一批HI電飯煲發(fā)放給員工，由于上月已認證通過，所以進項稅額不算在本月。但因是本月發(fā)放給員工，所以進項稅額轉(zhuǎn)出算在本月。您需要將上月已認證通過的進項稅額轉(zhuǎn)出并填入到相應(yīng)欄次中。 5.對于外購啤酒原材料（非農(nóng)產(chǎn)品），您需要將取得的增值稅專用發(fā)票上的金額200萬和稅額26萬元分別填入到相應(yīng)的欄次中。 在填寫完所有業(yè)務(wù)信息后，您需要確認所有數(shù)據(jù)的一致性并進行提交。如果有任何疑問或錯誤，您需要及時修改并重新提交。