老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預(yù)繳款時 借:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項稅額進行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

甲公司在2019年10月1日銷售一批產(chǎn)品給丁公司,合同價款為500 000元,合同約定丁公司在一個月內(nèi)付款,并且給出現(xiàn)金折扣條件為2/10,1/20,N/30,當(dāng)天產(chǎn)品交付并辦妥托收手續(xù)。增值稅專用發(fā)票上注明售價為,500 000元,適用的增值稅稅率為13%。實際收款10月15日?,F(xiàn)金折扣不考慮增值稅。要求:根據(jù)上述情況分別編制會計分錄
答: 借,應(yīng)收賬款500000+65000-5000 貸,主營業(yè)務(wù)收入500000 應(yīng)交稅費,增值稅65000 借,銀行存款 貸,應(yīng)收賬款
某企業(yè)2022年11月發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù):(1)11月2日,企業(yè)外購甲材料1000公斤,單價25元,增值稅稅率13%,運雜費1000元,材料已經(jīng)驗收入庫,企業(yè)開出轉(zhuǎn)賬支票。(2)11月8日,企業(yè)上月購買的甲材料500公斤,單價28元,增值稅稅率13%,本月驗收入庫。(3)11月20日,企業(yè)的A股東以一批甲材料1200公斤作為投入資本,該批原材料的計稅價格33000元,增值稅稅率13%,投資各方確認按該金額作為A股東的投入資本,折合本企業(yè)每股面值1元的股票28000股。(4)11月23日,企業(yè)收到B公司捐贈的甲材料1300公斤,增值稅專用發(fā)票列示金額37880元,可抵扣的進項稅額為4924.4元,材料已運抵企業(yè)并驗收入庫。(5)11月30日,企業(yè)賒購甲材料2000公斤,增值稅專用發(fā)票列示金額59600元,可抵扣的進項稅額為7748元,材料已運抵企業(yè)并驗收入庫。要求:運用實際成本法編制會計分錄。
答: 1借原材料26000 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅3250 貸銀行存款29250
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
.甲公司在2019年10月1日銷售一批產(chǎn)品給丁公司,合同價款為500 000元,合同約定丁公司在一個月內(nèi)付款,并且給出現(xiàn)金折扣條件為2/10,1/20,N/30,當(dāng)天產(chǎn)品交付并辦妥托收手續(xù)。增值稅專用發(fā)票上注明售價為,500 000元,適用的增值稅稅率為13%。(1)如果甲公司估計乙公司極有可能會在10天內(nèi)付款(2)如果甲公司估計乙公司極有可能會在11—20天內(nèi)付款(3)如果甲公司估計乙公司極有可能不會在前20天內(nèi)付款要求:根據(jù)上述情況分別編制會計分錄。
答: 借應(yīng)收賬款565000 貸主營業(yè)務(wù)收入500000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅6500


暖暖老師 解答
2023-11-28 11:45
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2023-11-28 11:45
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2023-11-28 11:46