價值觀 追問

2018-03-28 23:51

應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅_已交稅金和減征額

方老師 解答

2018-03-29 07:06

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)按明細(xì)科目余額錄入。

價值觀 追問

2018-03-29 08:02

老師，我是按最低一級明細(xì)錄入，試算已經(jīng)平衡，期初數(shù)據(jù)和本年累積借貸數(shù)據(jù)一致，就是期末余額借貸總計數(shù)統(tǒng)計有差別，原來交接科目余額表一個科目的二級和三級數(shù)據(jù)都累計統(tǒng)計了，比我輸入的數(shù)據(jù)二級三級都統(tǒng)計了。

價值觀 追問

2018-03-29 08:05

這是我錄入的初始數(shù)據(jù)，和交接的科目余額表，期末余額累積少了2777.43，我查了就是應(yīng)交稅費(fèi)一級科目是30.32在貸方，統(tǒng)計是550843.83，如果把3級的1957.34+820=2777.34，剛好是我初始數(shù)據(jù)和對方提供的科目余額表的差額

價值觀 追問

2018-03-29 08:30

這是我錄入的應(yīng)交稅費(fèi)數(shù)據(jù)，和交接單上科目余額表金額一致。就是最后統(tǒng)計時原來的科目余額表期末借方和期末貸方少了2777.4，這個2777.4剛好是三級科目金額1957.34+820之合。感覺3級科目本來不應(yīng)該統(tǒng)計到期末余額，應(yīng)該只統(tǒng)計一級的

方老師 解答

2018-03-29 08:34

你應(yīng)該按科目的末級明細(xì)科目錄入，不然以后有發(fā)生對沖時會導(dǎo)致不平。

價值觀 追問

2018-03-29 08:39

老師，我就是按末級科目錄入

價值觀 追問

2018-03-29 08:42

期末借貸余額的差額是1957.34+820，等于統(tǒng)計時原科目余額表期末余額的借貸兩方統(tǒng)計時一級科目金額+三級科目金額，而我的初始數(shù)據(jù)錄入后的期末借方和貸統(tǒng)計金額就是按一級科目金額統(tǒng)計的。等于3級科目多統(tǒng)計一次。想問原來科目余額表為何會這樣統(tǒng)計?

方老師 解答

2018-03-29 13:18

30.32=2805.68—(1957.34+820)+1.98 
這些明細(xì)科目你要按原余額表明細(xì)分別錄入。