已支付但是當月未取得對方開具發(fā)票的，想將費用入賬，是用暫估入賬嗎？賬務處理方法: 借費用類科目，貸記銀行存款，等下個月收到發(fā)票后紅沖這筆分錄再重新記賬，還是說收到發(fā)票后將發(fā)票放到上個月的賬里就行？

答： 借：費用科目 應交稅費-待轉(zhuǎn)進項 貸：銀行存款 發(fā)票到后 借：進項稅 貸：待轉(zhuǎn)進項

老師你好，請問之前買了一臺車，銀行存款已付一筆款，由于發(fā)票一直沒有開來，之前也一直暫估入賬，后來，把車退回去，要如何做賬呢：之前做的分錄：借：應付賬款30000元，貸：銀行存款30000元，暫估入賬入了：借：固定資產(chǎn)50000元，貸：應付賬款50000元

答： 你好，很高興為你解答 都進行紅沖處理就可以了

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

付貨款給A公司，B公司做了暫估入賬，后來A公司說無法開票，如何調(diào)整分錄B公司之前已經(jīng)做了如下：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估借：應付賬款-A公司 貸：銀行存款

答： B 公司應做如下調(diào)整： 沖銷暫估：借：庫存商品（紅字），貸：應付賬款 - 暫估（紅字）。 調(diào)整科目：借：應付賬款 - A 公司，貸：其他應付款 - A 公司。 考慮稅務：若暫估商品已銷售，匯算清繳時需調(diào)增應納稅所得額；涉及進項稅額轉(zhuǎn)出，借：庫存商品等，貸：應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）。