進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，購貨的賬務(wù)處理？

答： 銷售時： 借：銀行存款等 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 小規(guī)模記入應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品

就是對于小部分外購的沒發(fā)票的東西在進(jìn)貨那一塊怎么賬務(wù)處理？

答： 您好！你可以計入，但是這個成本不能稅前扣除。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

采購方收到銷貨方上月已抵扣的錯開發(fā)票后銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票和正確發(fā)票的賬務(wù)處理，應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出還是負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)

答： 上月已抵扣后發(fā)現(xiàn)貨物單價有誤，這個月做了紅字申請，對方開了正確發(fā)票和銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票。主要是稅務(wù)要求要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，是應(yīng)該做一張和上個月入賬一樣的紅字憑證，還是要把負(fù)數(shù)的進(jìn)項(xiàng)改成進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呢。跪求解答·····