我是Lynn 追問

2018-05-03 15:38

是報稅報少了收入，比對失敗，去稅務(wù)那里重新申報，稅務(wù)那邊直接扣了差額稅款。這個月實際交的上個月轉(zhuǎn)出的未交增值稅多了一百多

張艷老師 解答

2018-05-03 15:47

您需要補(bǔ)確認(rèn)一筆差額的收入，對應(yīng)這多補(bǔ)交的增值稅就可以了，就是正常的確認(rèn)收入和銷項稅額的分錄。 
 
如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！如果還有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。

我是Lynn 追問

2018-05-03 15:59

您能把分錄寫一下嗎老師？

張艷老師 解答

2018-05-03 16:05

借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項稅額）