清馨 追問

2018-05-09 15:34

我已經(jīng)把其沖出來了

清馨 追問

2018-05-09 15:35

用了管理費用負數(shù)

宋生老師 解答

2018-05-09 15:36

你好！它本身不應該計入管理費用，你正數(shù)還是負數(shù)，都還是在管理費用里面啊。

清馨 追問

2018-05-09 15:37

那應該怎樣操作

宋生老師 解答

2018-05-09 15:38

你好！發(fā)工資的時候借應付職工薪酬 貸現(xiàn)金 其他應付款-社保/公積金

清馨 追問

2018-05-09 15:40

那老師，繳納社保和公積金的分錄呢？

宋生老師 解答

2018-05-09 15:41

你好！借：其他應付款-社保/公積金 貸銀行存款

清馨 追問

2018-05-09 15:44

老師，我公司是房地產(chǎn)開發(fā)公司，現(xiàn)在在開發(fā)一項舊改項目，其發(fā)放工資的員工有老總工資，有拓展部經(jīng)理工資，有工程設(shè)計師工資，項目會計工資，拆遷專員工資，其工資分錄怎么做？

宋生老師 解答

2018-05-09 15:46

你好！這些人員的工資，你都可以計入管理費誒有。 
拆遷人員的，可以計入開發(fā)成本

清馨 追問

2018-05-09 15:51

老師，是不是計提時：借 生產(chǎn)成本~拓展部經(jīng)理工資 、工程設(shè)計師工資、項目會計工資、拆遷專員工資，管理費用~工資（老總）  貸：應付職工薪酬~工資     發(fā)放時候：借  應付職工薪酬~工資   貸：應交稅費~代扣個人所得稅  其他應付款~社保/公積金  銀行存款    繳納社?？顣r：借 其他應付款~社保/公積金  應交稅費~代扣個人所得稅   貸：銀行存款

清馨 追問

2018-05-09 15:52

這樣子操作行嗎？

宋生老師 解答

2018-05-09 15:54

你好！你可以計入開發(fā)成本，一般不用生產(chǎn)成本。 
其他是對的額

清馨 追問

2018-05-09 15:55

好的

宋生老師 解答

2018-05-09 15:56

你好！歡迎下次再來討論

清馨 追問

2018-05-09 16:00

老師，因為我上月沒有做計提工資，那么我做賬時可以直接做成：發(fā)放工資：借  管理費用~工資（老總） 開發(fā)成本~拓展部經(jīng)理、工程設(shè)計師、項目會計、拆遷專員  貸：應交稅費~代扣個人所得稅  其他應付款~社保/住房公積金

清馨 追問

2018-05-09 16:00

老師，這樣子行嗎

宋生老師 解答

2018-05-09 16:00

你好！建議你補充做一個計提的分錄，然后做發(fā)放的就好了

清馨 追問

2018-05-09 16:01

可以當月做上月計提嗎？

宋生老師 解答

2018-05-09 16:01

你好！是的，相當于更正補充。

清馨 追問

2018-05-09 16:05

老師，在計提時候，像我的開發(fā)成本需要計提的那么明細嗎？可以按部門計提嗎？還是要準確到每個人的崗位職責

宋生老師 解答

2018-05-09 16:05

你好！這個是看你自己的。本身會計上沒有要求必須按什么分

清馨 追問

2018-05-09 16:07

老師，你是比較有經(jīng)驗，怎樣做會比較好

宋生老師 解答

2018-05-09 16:07

你好！一般按部門就可以了。不需要做到崗位。

清馨 追問

2018-05-09 16:08

好的

宋生老師 解答

2018-05-09 16:08

你好！如果滿意請給五星謝謝

清馨 追問

2018-05-09 16:17

非常滿意，下一次還可以咨詢你不

宋生老師 解答

2018-05-09 16:17

你好！現(xiàn)在好像不能指定某個老師了，以前可以。