老江老師 解答

2018-05-10 10:36

你好 
\"補(bǔ)計(jì)提時(shí)， 
借：以前年度損益調(diào)整  
   貸：應(yīng)交稅金——個(gè)人所得稅  
結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整的余額， 
借：利潤分配——未分配利潤 
   貸：以前年度損益調(diào)整

老江老師 解答

2018-05-10 12:22

你好，個(gè)稅是代扣代繳的，你要查一下，哪個(gè)月少扣了員工的個(gè)稅～～～然后再補(bǔ)扣！

馨兒 追問

2018-05-10 12:25

補(bǔ)扣的話需要怎么寫分錄

老江老師 解答

2018-05-10 12:27

借 應(yīng)付職工薪酬 
   貸：其他應(yīng)收款-社保 
          應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 
          ...... 
          銀行存款/現(xiàn)金等