勤奮的果汁 追問

2024-09-14 18:11

我是想問24年的應(yīng)付職工薪酬工資，和個稅申報工資一致嗎

廖君老師 解答

2024-09-14 18:12

您好，不一致了，因為您沒有用以前年度損益嘛，用的是管理費(fèi)用等，影響了24年利潤，稅務(wù)不允許的

勤奮的果汁 追問

2024-09-14 18:19

24.7發(fā)現(xiàn)23年工資計提少了，24.7補(bǔ)提工資，借以前年度損益，貸應(yīng)付職工薪酬。借未分配利潤，貸以前年度。那么24年應(yīng)付職工薪酬工資，和個稅申報工資還一致嗎

廖君老師 解答

2024-09-14 18:21

您好，是的，這樣就一致了，不過我們用了 以前年度損益，就要更正申報23年年報和所得稅匯繳申報表的

勤奮的果汁 追問

2024-09-14 18:24

老師我沒明白，補(bǔ)計提時，應(yīng)付職工薪酬工資貸方發(fā)生額，不就多了補(bǔ)提的工資， 他怎么和個稅申報工資一致了呢

廖君老師 解答

2024-09-14 18:25

您好，個稅比對是看我們費(fèi)用是不是多記或少記了呀，稅務(wù)查賬不就是為了查稅么，

勤奮的果汁 追問

2024-09-14 18:28

我是想，24年匯算清繳時，工資的取數(shù)，不就和個稅申報工資不一致嗎，應(yīng)付職工薪酬工資不是多了補(bǔ)提的那部分工資嗎。是我想的不對嗎

廖君老師 解答

2024-09-14 18:30

您好，您看 應(yīng)付職工薪酬工資 這個科目是對不起，但是咱有一個分錄對應(yīng)是 以前年度損益調(diào)整嘛，就算稅務(wù)比對到不一致，讓我們說明原因，也是這樣按實際寫嘛

勤奮的果汁 追問

2024-09-14 19:22

那24年匯算清繳時，補(bǔ)提的工資，要調(diào)增嗎

廖君老師 解答

2024-09-14 19:25

您好，如果記在管理費(fèi)用等，要調(diào)增的，因為實際我們沒有申報這么多的工資