小規(guī)模納稅人如何抄稅報(bào)稅

1、常規(guī)操作:季中和季末的操作(先抄稅,再清卡).如2月份和3月份,2月份報(bào)1月份的稅,3月份報(bào)2月份的稅.每月初把金稅盤插入電腦,點(diǎn)擊上報(bào)匯總.

2、點(diǎn)擊上報(bào)匯總之后,頁(yè)面彈百出上報(bào)匯總已成功,點(diǎn)擊確定.

3、上報(bào)匯總成功之后,點(diǎn)擊遠(yuǎn)程清卡,必須先上報(bào)匯總,再點(diǎn)擊清卡,這度個(gè)順序不能錯(cuò)的.

4、點(diǎn)擊遠(yuǎn)程清卡之后,頁(yè)面會(huì)彈出已完成清卡操作,點(diǎn)擊確認(rèn)就可以了.

5、季度操作:季初的操作(先抄稅、再申報(bào)、最后清卡).如1月份,1月份報(bào)12月份的稅.先在開票系統(tǒng)中進(jìn)行上報(bào)匯總,上報(bào)匯總成功之后,在電子稅務(wù)局中申報(bào)季度增版值稅,增值稅申報(bào)成功之后,在返回到開票系統(tǒng)中進(jìn)行遠(yuǎn)程清卡.

6、執(zhí)行遠(yuǎn)程清卡之后,最權(quán)好檢查是否已清卡成功,這個(gè)可以直接查詢,報(bào)稅資料是否顯示無?如果顯示無,就說明清卡成功

抄稅報(bào)稅流程

1、企業(yè)應(yīng)在法定的申報(bào)期內(nèi)提前2天辦理抄報(bào)稅手續(xù).同時(shí)應(yīng)注意在辦理抄報(bào)稅成功后,方可進(jìn)行納稅申報(bào).

2、無論上月是否購(gòu)買或開具稅控發(fā)票,企業(yè)都必須在抄報(bào)稅期內(nèi)執(zhí)行"抄稅"操作,并到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)稅,否則企業(yè)下月將無法開具稅控發(fā)票.

3、不到系統(tǒng)規(guī)定的抄稅時(shí)間不得進(jìn)行抄稅操作,否則將影響企業(yè)開具稅控發(fā)票.

4、每月1日零時(shí),系統(tǒng)將自動(dòng)進(jìn)行結(jié)帳,無論企業(yè)是否進(jìn)行抄稅,每月1日后開具的稅控發(fā)票都將自動(dòng)記錄在下一個(gè)月.故企業(yè)當(dāng)月作廢的稅控發(fā)票應(yīng)及時(shí)在系統(tǒng)內(nèi)執(zhí)行"發(fā)票作廢",系統(tǒng)一旦結(jié)帳,企業(yè)將無法再將上月開具的稅控發(fā)票作廢.

5、建議企業(yè)每月使用新軟盤生成抄稅軟盤,即抄稅軟盤中僅存儲(chǔ)當(dāng)月抄稅數(shù)據(jù);特別是在跨年度抄稅時(shí)必須使用新軟盤,即該軟盤中不能存在上一年度的抄稅數(shù)據(jù).同時(shí),在抄稅時(shí)應(yīng)攜帶備份軟盤,并做好殺毒處理,以避免多次跑路.

以上就是會(huì)計(jì)學(xué)堂小編整理的小規(guī)模納稅人如何抄稅報(bào)稅的內(nèi)容,我們按照上文所總結(jié)的一些步驟來進(jìn)行操作就是可以的,當(dāng)然也需要事先準(zhǔn)備好在申報(bào)過程中需要的一些資料數(shù)據(jù).如果還想要了解更多相關(guān)內(nèi)容,請(qǐng)登錄會(huì)計(jì)學(xué)堂繼續(xù)學(xué)習(xí).