從廠家拿貨怎么開票?

從廠家拿貨,是可以讓對(duì)方開具增值稅發(fā)票的.一般情況下,可以給一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票,小規(guī)模納稅人開具的增值稅普通發(fā)票.

開具發(fā)票的流程如下:

一、登錄軟件

1、電腦usb接口插上稅控盤.

2、雙擊打開稅控開票軟件.

3、點(diǎn)擊登錄(密碼默認(rèn)空白).

二、填寫客戶發(fā)票信息

1、進(jìn)入系統(tǒng)設(shè)置界面,點(diǎn)擊"客戶編碼"(沒有開過(guò)發(fā)票的客戶需要在這里新增);

2、點(diǎn)擊填寫新增開票客戶的發(fā)票信息:公司全稱、稅號(hào)、地址電話、對(duì)公銀行賬號(hào)等;

3、銀行賬號(hào)等需要點(diǎn)開右側(cè)三點(diǎn)的框再填寫具體內(nèi)容點(diǎn)擊確認(rèn);

4、填寫好一行客戶信息后點(diǎn)擊保存,點(diǎn)擊"新增"可增加新一行客戶信息,最后點(diǎn)擊"退出".

三、填寫發(fā)票開具界面

1、點(diǎn)擊"發(fā)票管理";

2、選擇發(fā)票填開;

3、選擇專票或普票,選擇征稅方式;

4、打開發(fā)票開具頁(yè)面,在購(gòu)貨單位的名稱里點(diǎn)擊右側(cè)黑色倒三角,選擇添加剛剛新增的客戶信息;

5、在貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱里點(diǎn)開右側(cè)三點(diǎn)的框,查找對(duì)應(yīng)開票的商品和服務(wù)具體名稱點(diǎn)擊添加;

6、填寫含稅總金額,選填發(fā)票稅率,其余數(shù)值軟件自動(dòng)填寫.

四、打印發(fā)票

1、點(diǎn)擊打印發(fā)票,彈出預(yù)覽發(fā)票,將空白發(fā)票紙平整對(duì)齊放在針式打印機(jī)打印口處,在機(jī)器自動(dòng)定好發(fā)票位置后(響聲停止后),在預(yù)覽發(fā)票界面點(diǎn)擊打印.

2、由此發(fā)票打印完成.

注意事項(xiàng)

1、專票發(fā)票共3聯(lián),第2,3聯(lián)是抵扣聯(lián).普票發(fā)票共2聯(lián),第2聯(lián)是抵扣聯(lián).

2、發(fā)票打印完后,需要在銷售方(章)蓋章,抵扣聯(lián)、購(gòu)買方扣稅憑證聯(lián)都給到客戶,記賬聯(lián)自己公司留底單做記賬憑證.

向廠家進(jìn)貨的會(huì)計(jì)分錄是怎樣的?

1、小規(guī)模納稅人企業(yè)向廠家進(jìn)貨且取得對(duì)應(yīng)發(fā)票時(shí),會(huì)計(jì)分錄為:

借:原材料(或庫(kù)存商品科目)

貸:應(yīng)付賬款(或銀行存款等科目)

2、一般納稅人企業(yè)向廠家進(jìn)貨且取得對(duì)應(yīng)發(fā)票時(shí),會(huì)計(jì)分錄為:

借:原材料(或庫(kù)存商品科目)

應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)

貸:應(yīng)付賬款(或銀行存款等科目)

企業(yè)向廠家進(jìn)貨,應(yīng)根據(jù)企業(yè)性質(zhì)計(jì)入對(duì)應(yīng)科目.企業(yè)屬于小規(guī)模納稅人的,則應(yīng)通過(guò)"原材料"科目或"庫(kù)存商品"科目進(jìn)行核算;企業(yè)屬于一般納稅人的,其涉及的進(jìn)項(xiàng)稅額還應(yīng)通過(guò)"應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)"科目進(jìn)行核算.

以上整理的資料內(nèi)容,就是針對(duì)"從廠家拿貨怎么開票?"這一問(wèn)題的解答.只要是有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)交易,買方支付貨款,賣方就需要交付貨物,并且要開具相應(yīng)發(fā)票.如果賣家拒絕開具相關(guān)發(fā)票的話,是屬于稅收違法行為.這種情況的話,我們是可以舉報(bào)的.這里小編還整理了從廠家拿貨的會(huì)計(jì)分錄,希望對(duì)大家有所幫助.