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你好！請問小規(guī)模納稅人增值稅銷項稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)？每月月末都把銷項稅轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅再轉(zhuǎn)未交增值稅行不行？
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2019-11-18
報稅系統(tǒng)增值稅申報表期末留抵額是500，公司賬上期末應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）科目余額是550，這個賬怎么調(diào)?。?/span>
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2017-11-17
小規(guī)模納稅人之前按月計提的應(yīng)交增值稅，季度申報的時候?qū)儆谛∥⑵髽I(yè)增值稅稅收優(yōu)惠，增值稅不用交了，賬怎么做？
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2019-05-07
老師，那我月末預(yù)繳增值稅有借方余額，如何結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)繳增值稅借方余額？
交的時候是借：應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅
貸：銀行存款
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2019-05-30
公司當(dāng)月交的上個月的增值稅，為什么教育費及城建稅是按上上個月增值稅計算的，而不是用上個月增值稅計算交納？
3/1340
2017-06-10
我想看一個最新增值稅的完整核算(包括應(yīng)交稅費下的增值稅相關(guān)二級科目和應(yīng)交增值稅下的專欄和申報的講解
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2017-12-29
預(yù)繳增值稅的賬務(wù)處理。企業(yè)預(yù)繳增值稅時，借記“應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅”科目，貸記“銀行存款”科目。有什么情況需要預(yù)繳
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2017-06-14
老師??房地產(chǎn)行業(yè)，預(yù)收款預(yù)繳的增值稅是計應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅，那開具全款發(fā)票的時候，申報的增值稅計哪個科目呀？
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2023-04-26
增值稅一般納稅人，外購固定資產(chǎn)取得增值稅專用發(fā)票上的進(jìn)項稅額，為何計入應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）的借方？
1/463
2022-12-30
老師，您好，公司扣稅費，增值稅，完稅證明寫的是增值稅，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 貸，銀行存款，對嗎， 是選 擇銷項稅嗎
1/662
2020-11-10
請問老師，應(yīng)交增值稅下設(shè)的科目應(yīng)該有哪些？應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多繳增值稅科目有什么用，是否可以不用設(shè)置該科目？
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2020-05-14
老師您好，我去年的增值稅減免的一直在未交增值稅里，忘記往營業(yè)外收入里做了，現(xiàn)在未交增值稅還有2303.65怎么入賬？
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2022-04-13
請問老師，我是旅行社，本期營業(yè)收入應(yīng)交增值稅總金額為10000，可以抵減的增值稅為4000，實際應(yīng)交增值稅金額為6000，對不對?
，
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2019-07-14
1月份找稅務(wù)局代開10萬增值稅專用發(fā)票，也交了增值稅，2,3月未發(fā)生業(yè)務(wù),季度申報時已交增值稅是不是應(yīng)該免稅？
1/905
2019-03-24
老師，請問增值稅抵扣，借：銷項，貸：進(jìn)項，貸：未交增值稅，然后結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，這些是要次月扣款時做分錄，還是當(dāng)月做分錄
1/1940
2019-12-17
一般納稅人采用3%簡易記稅工程，分包商在稅局開票并交了增值3%增值稅，分包商交的這部分增值稅總包怎樣抵減？
1/1365
2019-06-06
學(xué)員:我們建筑行業(yè)，四川那個項目開票預(yù)繳了增值稅和附加稅，增值稅我本來10萬，那邊預(yù)繳了2萬，我這邊只交8萬，分錄怎么平
老師:1. 增值稅：
借：應(yīng)交稅費-增值稅 10萬
貸：預(yù)交稅費-增值稅 2萬
貸：應(yīng)交稅費-增值稅 8萬
2. 附加稅：
借：應(yīng)交稅費-附加稅
貸：預(yù)交稅費-附加稅
@溫佳如(溫老師)
學(xué)員:我把明細(xì)分開了 里面明細(xì)有余額
1/150
2023-04-27
老師，收到福利費專票當(dāng)月，如果選擇勾選不抵扣，借管理費用貸銀行存款就可以。如果選擇認(rèn)證抵扣，借管理費用 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額貸：銀行存款，轉(zhuǎn)出時借管理費用貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，月底結(jié)轉(zhuǎn)：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅，這樣還要交增值稅，是不是哪里理解的不對
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2021-11-19
你好老師，一般納稅人月末，銷項和進(jìn)項是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？增值稅銷項稅額，增值稅進(jìn)項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，未交增值稅這四個到底是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？凌亂了
1/1214
2016-11-11
公司之前是小規(guī)模，增值稅按季度申報一次，做賬時增值稅是掛 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金，申報扣款時直接沖減；現(xiàn)在改成一般納稅人按月申報，在變更前一個月申報的增值稅符合小微企業(yè)免稅額減免掉了，這個 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金 要怎么沖減？謝謝老師解答！
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2018-03-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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